目 錄
第一部分：《關于臨湘市2020年財政決算草案情況的報告》
一、2020年財政決算草案情況
（一）2020年一般公共預算收支執行情況
（二）2020年政府性基金預算收支執行情況
（三）國有資本經營預算收支執行情況
（四）2020年社會保險基金預算收支執行情況
二、2020年財政決算特點
第二部分：地方債務情況說明
第三部分：“三公”經費情況說明
第四部分：預算績效工作展開情況說明
第五部分：一般公共預算轉移性支付執行情況說明
第六部分：2020年政府決算公開表格
表1、2020年度臨湘市一般公共預算收入決算表
表2、2020年度臨湘市一般公共預算支出決算功能分類表
表3、2020年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分項目決算表
表4、2020年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分地區決算表
表5、2020年度臨湘市一般公共預算本級支出決算表
表6、2020年度臨湘市國有資本經營收入決算表
表7、2020年度臨湘市國有資本經營支出決算表
表9、2020年度臨湘市一般公共預算本級基本支出決算
表10、2020年度臨湘市政府性基金收入決算表
表11、2020年度臨湘市政府性基金支出決算表
表13、2020年度臨湘市社會保險基金收入決算表
表14、2020年度臨湘市社會保險基金收出決算表
表15、2020年臨湘市政府一般債務限額和余額情況決算表
表16、2020年臨湘市政府專項債務限額和余額情況決算表
表17、2020年臨湘市“三公”經費決算表
表18、2020年臨湘市政府性基金轉移支付決算表（決算無此表）
表19、2020年度臨湘市一般公共預算支出決算經濟分類表
第一部分：《關于臨湘市2020年財政決算草案情況的報告》
關于2020年財政決算草案
---2021年8月11日在市十七屆
人大常委會第39次會議上
市財政局局長 吳天星
主任、各位副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2020年財政決算草案，請予審議。
一、2020年財政預算收支決算情況
（一）2020年一般公共預算收支執行情況
1、收入完成情況
2020年，完成公共財政總收入127494萬元，占預算的99.4%，同比增加9601萬元，增長8.1%。完成一般公共預算收入395681萬元，其中：地方公共財政收入75498萬元，上級補助收入295449萬元，債務轉貸收入24734萬元。
2、支出完成情況
2020年，完成一般公共預算支出451357萬元，其中：公共財政預算支出432680萬元，上解上級支出6486萬元，債券還本支出12191萬元。公共財政預算支出相比上年增加19036萬元，增長4.6%。
2020年，一般公共預算收入395681萬元，加調入資金64563萬元，加調入預算穩定調節基金34449萬元，加上年結余收入5445萬元，收入總計500138萬元。一般預算支出451357萬元，加補充預算穩定調節基金43381萬元，支出總計494738萬元，收支相抵，年終結余5400萬元（結轉下年支出5400萬元）。當年一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支執行情況
1、收入完成情況
2020年，本級政府性基金收入完成174045萬元，加上級補助收入9746萬元，債務轉貸收入41500萬元，共計225291萬元，同比增加57646萬元，增長49.5%。
2、支出完成情況
2020年，政府性基金支出完成160176萬元，同比增加86913萬元，增長118.6%。其中增幅較大的主要是國有土地使用權安排的支出完成75934萬元，同比增加49071萬元。
3、收支平衡情況
2020年，政府性基金收入174046萬元，加上級補助收入9746萬元，加上年結余收入22513萬元，加專項債務轉貸收入41500萬元，收入總計247804萬元。政府性基金支出160176萬元，加上解上級支出45萬元，加調出資金64563萬元，支出總計224784萬元。收支相抵，年終結余23020萬元（結轉下年支出23020萬元），當年政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支執行情況
2021年度，上級補助收入3萬元，收入合計3萬元。國有資本經營支出3萬元，支出總計3萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支執行情況
2020年，我市社會保險基金收入92105萬元，支出83789萬元，上年結余40615萬元（2019年末實際結余44851萬元，由于2020年企業職工基本養老保險基金省統籌，故調減了年初結余），年末滾存結余48931萬元。
分險種來看：城鄉居民基本養老保險基金收入12228萬元，支出7995萬元，上年結余19520萬元，滾存結余23753萬元；機關事業單位養老保險基金收入27410萬元，支出27528萬元，上年結余1161萬元，滾存結余1043萬元；職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入14390萬元，支出12843萬元，上年結余10461萬元，滾存結余12008萬元；城鄉居民基本醫療保險基金收入36474萬元，支出33371萬元，上年結余7244萬元，滾存結余10347萬元；工傷保險基金收入1259萬元，支出1763萬元，上年結余1048萬元，滾存結余544萬元；失業保險基金收入344萬元，支出289萬元，上年結余1181萬元，滾存結余1236萬元。
二、2020年財政決算特點
總體來看，2020年雖然受減稅降費等減稅因素影響，全市財政預算執行仍然較好地完成了市人大確定的財政目標任務。一是財政收入逆勢增長。2020年，我們克服了減稅降費政策和做實地方財政收入帶來的收入下降的影響，加大稅收征管力度，加強收入分析，實行收入任務目標倒排，定期通報制度，確保完成目標任務。積極向省市匯報，調優調強我市財政體制，圍繞體制、省級專項、財政獎補和均衡性財政轉移支付等重點，爭取更多的轉移支付資金。全市財政收入穩步增長，公共財政預算收入完成127494萬元，增長8.1%，創造了歷史新高。地方公共財政預算收入完成75498萬元，增長18.2%。二是收入質量明顯提高。2020年，根據黨中央、國務院及省委、省政府的決策部署，地方將實施更大規模的減稅降費且必須做實財政非稅收入。我市在不折不扣貫徹落實減稅降費政策的同時，進一步做實地方財政收入，從收入質量看，稅收收入占公共預算地方收入的比重為71.09%，這是我們在沒有通過虛收空轉的基礎上，用扎扎實實的硬舉措，實現了稅費收入沒有水分，財政收入實實在在的高質量。三是重點支出保障有力。根據省財政廳綜合績效目標管理要求，嚴格控制結轉結余資金規模，在確保國庫庫款水平處于目標區間的前提下，加強預算管理，調整支出結構，優化支出次序，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，特別是對國家和省市出臺的工資、津補貼、資金政策和落實到人的民生政策優先保障到位。
第二部分：地方債務情況說明
2020年度臨湘市地方政府債務余額情況說明
上年末地方政府債務余額219181萬元，其中：一般債務179849萬元，專項債務39332萬元。
本年地方政府債務余額限額(預算數)274956萬元，其中：一般債務194124萬元，專項債務80832萬元。
本年地方政府債務(轉貸)收入66234萬元，其中：一般債務24734萬元，專項債務41500萬元。
本年地方政府債務還本支出12191萬元，其中：一般債務12191萬元。
年末地方政府債務余額274233萬元，其中：一般債務193401萬元，專項債務80832萬元.
2020年地方一般地方債券發行一般債券24734萬元。還本付息支出一般債券還本12191萬元，一般債券付息支出6180萬元，專項債券還本無數據0萬元，專項債券付息支出1467萬元。
2020年，新增債券使用明確用途的一般債券12600萬元（自然村通水泥（瀝青）路2300萬元，鄉鎮污水管網建設4200萬元，脫貧攻堅等基礎設施補短板1200萬元，城鎮小區配套幼兒園建設1100萬元、臨湘鴨欄至長安公路工程1900萬元，其他1900萬元）；專項債券41500萬元。其中：（市工業園區（濱江片區）基礎設施建設34500萬元，市人民醫院門診大樓建設項目7000萬元）
第三部分：“三公”經費情況說明
2020年“三公”經費預算數為2282.78萬元，決算數為2019.52萬元。其中：因公出國費預算數為6萬元，因公出國費決算數為0萬元，公務用車購置費預算數為120萬元，公務用車購置費決算數為105.16萬元，公務用車運行維護費預算數為766.67萬元，公務用車運行維護費決算數為761.53萬元，公務用車保有量221輛。公務接待費預算數為1390.11萬元，公務接待費決算數為1152.83萬元，公務接待20655批次185302人次。2020年“三公”經費決算比2019年減少273.69萬元，按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。
第四部分：預算績效工作情況說明
（一）全面實施預算績效目標管理。
2020年績效目標申報實現了與預算編制同申報、同審核、同批復。全市191家預算單位申報了部門整體支出績效目標，169家預算單位申報了項目支出績效目標。
（二）加強績效事中監控。2020年我們計劃對6個項目資金進行重點監控，對163個項目資金進行常規監控。
（三）督促單位自評及財政重點評價
2020年5--7月進行了為期兩個月的績效自評檢查督促191家單位完成2019年自評并自行公開，對13家單位（項目）開展了重點抽查，督促1家單位整改并落實。
（四）強化績效評價結果應用。
一是根據2019年度重點績效評價報告涉及存在的問題與建議，督促2家預算單位對1個專項的資金使用情況落實整改。二、2020年監控結果應用3個，1個整改涉及項目資金133萬元。
第五部分：一般公共預算轉移性支付執行情況說明
2020年我市共收上級轉移支付資金295449萬元，其中：返還性收入6456萬元(1、增值稅和消費稅稅收返還收入2993萬元;2、所得稅基數返還收入683萬元;3、成品油價格和稅費改革稅收返還收入965萬元;4、其他稅收返還1599萬元5、增值稅“五五分享”稅收返還收入216萬元)，一般性轉移支付收入221404萬元(1、均衡性轉移支付收入44167萬元; 2、縣級基本財力保障機制獎補資金收入34568萬元;3、結算補助收入4535萬元; 4、企業事業單位劃轉補助收入1182萬元;5、產糧油大縣獎勵資金收入2470萬元;6、重點生態功能區轉移支付收入1845萬元;7、固定數額補助收入14791萬元;8、革命老區轉移支付收入1596萬元;9、貧困地區轉移支付收入3152萬元;10、公共安全共同財政事權轉移支付收入1052萬元;11、教育共同財政事權轉移支付收入14870萬元;12文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入427萬元; 13、社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入21930萬元;14、醫療衛生共同財政事權轉移支付收入28590萬元；15、節能環保共同財政事權轉移支付收入648萬元；16、農林水共同財政事權轉移支付收入26952萬元；17、交通運輸共同財政事權轉移支付收入5418萬元；18、住房保障共同財政事權轉移支付收入4466萬元；19、糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入105萬元；20、災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入1045萬元；21、其他一般性轉移支付收入7595萬元；)，專項轉移支付收入67589萬元.收到上級轉移支付資金后，我局及時進行了分解下達。
