--2021年12月20日在臨湘市第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第一次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) 何華光
主任、副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向會(huì)議報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審查。
一、2021年新增債券資金安排情況
(一)資金額度。2021年省財(cái)政廳分二批次共下達(dá)我市全年新增債券資金87600萬(wàn)元，其中新增一般債券15700萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券71900萬(wàn)元。
1、第一批新增債券額度8900萬(wàn)元，全部為新增一般債券，其中：明確用途2362萬(wàn)元(國(guó)省干線1240萬(wàn)元、農(nóng)村公路1122萬(wàn)元)；未明確用途6538萬(wàn)元。
2、第二批下達(dá)我市新增債券78700萬(wàn)元，其中：新增一般債券6800萬(wàn)元（指明了用途的小水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目2677萬(wàn)元、未明確用途4123萬(wàn)元），新增專項(xiàng)債券71900萬(wàn)元(全部明確了項(xiàng)目)。
(二)使用要求。根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定，一是新增債券必須依法用于公益性資本支出，嚴(yán)禁用于經(jīng)常性支出、中央明令禁止的“樓堂館所”建設(shè)以及平衡財(cái)力。要聚焦中央和省既定政策部署，重點(diǎn)支持脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、污染防治、民生保障等領(lǐng)域重大公益性項(xiàng)目支出，大力推進(jìn)交通、水利等重點(diǎn)工程和城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中用于自然村通組路、化解大班額等項(xiàng)目的債券資金，要嚴(yán)格按指定用途使用。要加快資金撥付，盡早把資金用到項(xiàng)目上，對(duì)亟需支出的項(xiàng)目，可通過(guò)國(guó)庫(kù)庫(kù)款先墊付，省級(jí)轉(zhuǎn)貸債券資金到位后回補(bǔ)。二是新增專項(xiàng)債券必須用于有一定收益的公益性項(xiàng)目，融資規(guī)模與項(xiàng)目收益相平衡。優(yōu)先安排在建和前期已安排債券還需繼續(xù)籌資的項(xiàng)目，以及已完成前期工作的新開(kāi)工項(xiàng)目。重點(diǎn)用于中央確定的交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源項(xiàng)目、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目、民生服務(wù)、冷鏈物流設(shè)施、市政和產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等七大領(lǐng)域。嚴(yán)禁用于經(jīng)常性支出、中央明令禁止的“樓堂館所”建設(shè)，不得擠占挪用，不得用于投資設(shè)立基金，不得用于設(shè)立殼公司，不得用于置換債務(wù)，不得用于市場(chǎng)化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。
(三)安排方案
根據(jù)上級(jí)文件精神，擬按以下方案安排：
1、第一批新增一般債券額度8900萬(wàn)元：明確用途2364萬(wàn)元，具體安排是：臨鴨公路建設(shè)1240萬(wàn)元、五里至大壩農(nóng)村公路建設(shè)1122萬(wàn)元。未明確用途6536萬(wàn)元，具體是：八、九校化解大班額1600萬(wàn)元；‚臨湘商貿(mào)城汽貿(mào)城配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目891萬(wàn)元(中標(biāo)金額1782萬(wàn)，按合同今年應(yīng)支付891萬(wàn))；ƒ智慧大廳平臺(tái)建設(shè)1709萬(wàn)元；④城鄉(xiāng)客運(yùn)一體化購(gòu)置車輛款618萬(wàn)元；⑤黃蓋湖綜合治理項(xiàng)目款1720萬(wàn)元。
2、第二批新增一般債券額度6800萬(wàn)元：明確用途2677萬(wàn)元，安排14座小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目2677萬(wàn)元。未明確用途4123萬(wàn)元，具體安排是：臨湘市職業(yè)中專整體搬遷項(xiàng)目4123萬(wàn)元。
3、第二批新增專項(xiàng)債券額度71900萬(wàn)元。具體安排是：臨湘市農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目13100萬(wàn)元；‚臨湘市2021年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）20000萬(wàn)元；ƒ臨湘市2021年農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元；④臨湘市中心城區(qū)水污染防治工程28800萬(wàn)元。
二、2021年收入預(yù)算調(diào)整情況
(一)一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
2021年公共財(cái)政總收入預(yù)算計(jì)劃安排137788萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%，其中：稅收收入安排115559萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%，非稅收入安排22229萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。根據(jù)省市財(cái)源建設(shè)要求，2021年公共財(cái)政總收入調(diào)整為138629萬(wàn)元，其中：稅收收入安排116400萬(wàn)元(地方稅收收入54559萬(wàn)元)，增長(zhǎng)10%，非稅收入安排22229萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。預(yù)計(jì)全年公共財(cái)政總收入完成139169萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%，其中：稅收收入可完成116940萬(wàn)元(地方稅收收入60216萬(wàn)元)，較年初預(yù)算計(jì)劃增加1381萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%；非稅收入完成22229萬(wàn)元，與年初計(jì)劃持平。預(yù)計(jì)2021年地方公共財(cái)政收入增加5657萬(wàn)元。
(二)上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付調(diào)整情況
2021年納入預(yù)算的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入為60428萬(wàn)元(均衡性轉(zhuǎn)移支付41765萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制資金17067萬(wàn)元、革命老區(qū)資金1596萬(wàn)元)，截至目前，已新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入7367萬(wàn)元(湘財(cái)預(yù)[2021]159號(hào)關(guān)于下達(dá)部分財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金的通知5445萬(wàn)元、湘財(cái)預(yù)[2021]157號(hào)關(guān)于下達(dá)2021年縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金的通知1922萬(wàn)元)，經(jīng)與財(cái)政廳對(duì)接，預(yù)計(jì)年內(nèi)還會(huì)增加財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金7000萬(wàn)元。
(三)政府性基金收入調(diào)整情況
2021年我市政府性基金收入預(yù)算計(jì)劃安排150000萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入130000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬(wàn)元、其他政府性基金收入19000萬(wàn)元。截至目前，政府性基金收入完成128628萬(wàn)元，根據(jù)目前實(shí)際情況，預(yù)計(jì)年內(nèi)還能完成62000萬(wàn)元，較年初計(jì)劃增加40000萬(wàn)元。
三、2021年支出調(diào)整情況
(一)公共預(yù)算支出調(diào)整安排情況
與年初財(cái)政預(yù)算方案比較，預(yù)計(jì)2021年新增財(cái)力20024萬(wàn)元，根據(jù)上級(jí)文件要求，結(jié)合我市實(shí)際，2021年新增財(cái)力擬按以下方案進(jìn)行安排：
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)貼4226萬(wàn)元,原教建投工程欠款3400萬(wàn)元(教育布局調(diào)整)，麥坡西路、長(zhǎng)忠公路、甘桃線工程款2500萬(wàn)元，原美臨公司項(xiàng)目建設(shè)欠款600萬(wàn)元，棚改資金配套1500萬(wàn)元，新冠肺炎疫情專項(xiàng)1205萬(wàn)元,中小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金1000萬(wàn)元，羊樓司6.01災(zāi)后重建余款694萬(wàn)元，強(qiáng)戒所與收治中心建設(shè)460萬(wàn)元，農(nóng)村公益性公墓建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)180萬(wàn)元，國(guó)有林場(chǎng)林區(qū)道路硬化275萬(wàn)元，空心房整治獎(jiǎng)補(bǔ)費(fèi)用789萬(wàn)元、影劇院改制267萬(wàn)元、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)386萬(wàn)元、耕地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管護(hù)費(fèi)503萬(wàn)元、政策性糧食掛賬604萬(wàn)元、其他1435萬(wàn)元。
(二)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況
2021年，預(yù)計(jì)我市政府性基金預(yù)算本級(jí)收入增加40000萬(wàn)元，調(diào)增相關(guān)支出40000萬(wàn)元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出調(diào)增230萬(wàn)元、土地開(kāi)發(fā)支出調(diào)增776萬(wàn)元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出2000萬(wàn)元、其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出36994萬(wàn)元。
（三）歷年財(cái)政往來(lái)資金調(diào)整情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于加快預(yù)算支出進(jìn)度盤活財(cái)政存量資金的通知》、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理做好縣級(jí)“三保”工作的通知》，各級(jí)財(cái)政部門要對(duì)存量資金和往來(lái)資金進(jìn)行清理，經(jīng)清理核實(shí)，我市自2017-2018年有8筆其他應(yīng)收款，共計(jì)8758萬(wàn)元；2017年-2021年其他應(yīng)付款13筆，共計(jì)16731.830233萬(wàn)元。具體是：
1、其他應(yīng)收款8758萬(wàn)元。2017年2月?lián)苡腊步逃ㄔO(shè)投資有限公司“一中項(xiàng)目建設(shè)”2000萬(wàn)元、2017年4月?lián)苁兄攸c(diǎn)辦“黃蓋湖綜合治理工程立項(xiàng)及報(bào)告審查”100萬(wàn)元、2017年9月?lián)苁兄攸c(diǎn)辦“黃蓋湖綜合治理工程”60萬(wàn)元、2017年12月?lián)芑菖R公司“部分工程結(jié)算款”1700萬(wàn)元、2017年12月?lián)苁行l(wèi)健局“預(yù)算調(diào)賬”100萬(wàn)元、2018年3月?lián)茳S蓋鎮(zhèn)政府“黃蓋湖綜合治理工程”498萬(wàn)元、2018年6月?lián)苁修r(nóng)村污水垃圾處理項(xiàng)目及桃林河流域特色小鎮(zhèn)建設(shè)指揮部“獨(dú)立礦區(qū)改造搬遷借款”2300萬(wàn)元、2018年8月?lián)苁泄I(yè)園管委會(huì)“預(yù)借體制經(jīng)費(fèi)”2000萬(wàn)元。
2、其他應(yīng)付款16731.830233萬(wàn)元。市扶貧辦“危房改造退回”5.04萬(wàn)元、市稅務(wù)局“年終應(yīng)付未付款”33.1938萬(wàn)元、市自然資源局“存量資金”5.961118萬(wàn)元、市財(cái)政局“債務(wù)置換”545.241486萬(wàn)元、市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)所“年終應(yīng)付未付款”37.6299萬(wàn)元、市保建投“年終應(yīng)付未付款”487萬(wàn)元、市荊竹山風(fēng)電建設(shè)指揮部138.37萬(wàn)元、市財(cái)政局“存量資金”62.930705萬(wàn)元、市人社局“轉(zhuǎn)來(lái)吃空餉資金”26.3244萬(wàn)元、市財(cái)政局“黃標(biāo)車補(bǔ)貼及2018年年終財(cái)政列支”13111.708725萬(wàn)元（黃標(biāo)補(bǔ)貼26萬(wàn)元、存量資金13085.708725萬(wàn)元）、市征拆辦1000萬(wàn)元、市財(cái)政局“省直撥污水處理和保障性安居工程資金”1071.14萬(wàn)元、市財(cái)政局工資統(tǒng)發(fā)中心“轉(zhuǎn)來(lái)吃空餉資金”207.290099萬(wàn)元。
根據(jù)上級(jí)文件和審計(jì)廳對(duì)我市審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作要求，擬將上述8筆其他應(yīng)收款做沖抵其他應(yīng)付款的賬務(wù)處理8758萬(wàn)元，相關(guān)單位剩余的其他應(yīng)付款7973.830233萬(wàn)元（視同存量資金），預(yù)留需要繼續(xù)在存量資金支出的1012.608233萬(wàn)元，沖減2021年相關(guān)公共預(yù)算支出6961.222萬(wàn)元（生活垃圾處理一期工程款及前期工作經(jīng)費(fèi)244萬(wàn)元、城鄉(xiāng)垃圾處理系統(tǒng)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)366.8萬(wàn)元、購(gòu)房契稅補(bǔ)貼694.8069萬(wàn)元、污水排放標(biāo)準(zhǔn)由B提A及電力二次回路737.6萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費(fèi)1626.702萬(wàn)元、S201線13棟房屋征拆1319.3629萬(wàn)元、羊樓司雙創(chuàng)園稅收返還及減免租金補(bǔ)貼1140.4萬(wàn)元、耕地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管護(hù)費(fèi)503.2924萬(wàn)元、違法建筑集中整治328.2578萬(wàn)元）