目 錄
第一部分：《關于臨湘市2021年財政決算草案情況的報告》
一、2021年財政決算草案情況
（一）2021年一般公共預算收支執行情況
（二）2021年政府性基金預算收支執行情況
（三）國有資本經營預算收支執行情況
（四）2021年社會保險基金預算收支執行情況
二、2021年財政決算特點
第二部分：地方債務情況說明
第三部分：“三公”經費情況說明
第四部分：預算績效工作展開情況說明
第五部分：一般公共預算轉移性支付執行情況說明
第六部分：2021年政府決算公開表格
表1、2021年度臨湘市一般公共預算收入決算表
表2、2021年度臨湘市一般公共預算支出決算功能分類表
表3、2021年度臨湘市一般公共預算本級支出決算表
表4、2021年度臨湘市一般公共預算本級基本支出決算表
表5、2021年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分項目決算表
表6、2021年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分地區決算表
表7、2021年度臨湘市國有資本經營收入決算表
表8、2021年度臨湘市國有資本經營支出決算表
表9、2021年度臨湘市本級國有資本經營支出決算表
表10、2021年度臨湘市國有資本經營轉移支付決算表
表11、2021年度臨湘市政府性基金收入決算表
表12、2021年度臨湘市政府性基金支出決算表
表13、2021年度臨湘市本級政府性基金支出決算表
表14、2021年臨湘市政府性基金轉移支付決算表
表15、2021年度臨湘市社會保險基金收入決算表
表16、2021年度臨湘市社會保險基金支出決算表
表17、2021年臨湘市政府一般債務限額和余額情況決算表
表18、2021年臨湘市政府專項債務限額和余額情況決算表
表19、2021年臨湘市“三公”經費決算情況表
表20、2021年度臨湘市一般公共預算支出決算經濟分類表
第一部分：《關于臨湘市2021年財政決算草案情況的報告》
關于臨湘市2021年財政決算草案情況的報告
---2022年 8月 25 日在市十八屆
人大常委會第 六 次會議上
市財政局黨組書記、局長 何華光
主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委托，向市人大常委會報告2021年本級財政決算草案，請予審議。
一、2021年財政預算收支決算情況
（一）2021年一般公共預算收支執行情況
1、收入完成情況
2021年，完成公共財政總收入138815萬元，占預算的100.1%，同比增加11321萬元，增長8.9%。完成一般公共預算收入372784萬元，其中：地方公共財政收入81742萬元，上級補助收入259635萬元，債務轉貸收入31407萬元。
2、支出完成情況
2020年，完成一般公共預算支出422696萬元，其中：公共財政預算支出399954萬元，上解上級支出6351萬元，債券還本支出16391萬元。公共財政預算支出相比上年減少32726萬元，下降7.56%。
3、收支平衡情況
2021年，一般公共預算收入372784萬元，加調入資金90000萬元，加調入預算穩定調節基金43381萬元，加上年結余收入5400萬元，收入總計511565萬元。一般預算支出422696萬元，加補充預算穩定調節基金82909萬元，結轉下年支出5400萬元，支出總計511565萬元，當年一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支執行情況
1、收入完成情況
2021年，政府性基金收入完成222994萬元，加上級補助收入3277萬元，債務轉貸收入71900萬元，共計298171萬元，政府性基金收入同比增加48949萬元，增長28%。
2、支出完成情況
2021年，政府性基金支出完成207223萬元，同比增加47047萬元，增長29.37%。
3、收支平衡情況
2021年，政府性基金收入222994萬元，加上級補助收入3277萬元，加上年結余收入23020萬元，加專項債務轉貸收入71900萬元，收入總計321191萬元。政府性基金支出207223萬元，加上解上級支出58萬元，加調出資金90000萬元，加上年結余23910萬元，支出總計321191萬元，政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支執行情況
2021年度，上級補助收入19萬元，收入合計19萬元。國有資本經營支出19萬元，支出總計19萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支執行情況
2021年，我市社會保險基金收入43297萬元，支出40286萬元，本年收支結余3011萬元，年末滾存結余29043萬元。
分險種來看：城鄉居民基本養老保險基金收入11223萬元，支出8434萬元，收支結余2789萬元，滾存結余26542萬元；機關事業單位養老保險基金收入31761萬元，支出31597萬元，收支結余164萬元，滾存結余1207萬元；失業保險基金收入313萬元，支出255萬元，收支結余58萬元，滾存結余1294萬元。
二、2020年財政決算特點
2021年我市決算情況總體較好，但預算執行和財政工作中也存在一些困難和問題。一是持續增收的任務艱巨。由于疫情影響，能源、礦產價格持續高位，企業生產的成本持續上漲，房地產行業較為低迷。加上繼續落實國家減稅降費的政策，也在客觀上會對財政收入與組織造成一定影響。二是財政支出的壓力增大。隨著一系列的改革將啟動或者向縱深推進，給本級財政帶來了巨大的壓力，再加上教育、社保、農業、衛生等民生事業持續增支，收支矛盾越發突出。三是風險防控的責任很重。按照省政府最新的化債規定，越往后化債的壓力越大，市財政既要切實保證“三�！敝С�，又要確保平臺公司債務不轉嫁到財政，確保不發生系統性風險。對于上述問題，我們將認真研究，科學決策，切實解決。
第二部分：地方債務情況說明
2021年度臨湘市地方政府債務余額情況說明
上年末地方政府債務余額274233萬元，其中：一般債務務193401萬元，專項債務80832萬元。
本年地方政府債務余額限額(預算數)363256萬元，其中：一般債務210524萬元，專項債務152732萬元。
本年地方政府債務(轉貸)收入103307萬元，其中：一般債務31407萬元，專項債務71900萬元。
本年地方政府債務還本支出16391萬元，其中：一般債務16391萬元。
本年采用其他方式化解的債務資金-663萬元。
年末地方政府債務余額361812萬元，其中：一般債務209080萬元，專項債務152732萬元。
2021年地方一般地方債券發行一般債券31407萬元。還本付息支出一般債券還本16391萬元，一般債券付息支出6512萬元，專項債券還本無數據0萬元，專項債券付息支出3150萬元。
2021年，新增債券使用明確用途的一般債券5039萬元。其中（臨鴨公路建設1240萬元、五里至大壩農村公路建設1122萬元;安排14座小型水庫除險加固項目2677萬元。）未明確用途10661萬元。其中（八、九校化解大班額1600萬元；臨湘商貿城汽貿城配套設施建設項目891萬元(中標金額1782萬，按合同今年應支付891萬）；ƒ智慧大廳平臺建設1709萬元；城鄉客運一體化購置車輛款618萬元；黃蓋湖綜合治理項目款1720萬元。;臨湘市職業中專整體搬遷項目4123萬元。）
新增專項債券71900萬元。其中：（臨湘市農產品批發市場建設項目13100萬元；‚臨湘市2021年城鎮老舊小區改造基礎設施建設項目（一期）20000萬元；ƒ臨湘市2021年農村人居環境整治建設項目10000萬元；臨湘市中心城區水污染防治工程28800萬元。）
第三部分：“三公”經費情況說明
2021年“三公”經費預算數為2150.8萬元，決算數為1836萬元。其中：因公出國費預算數為4萬元，因公出國費決算數為0萬元，公務用車購置費預算數為84萬元，公務用車購置費決算數為84萬元，公務用車運行維護費預算數為748.37萬元，公務用車運行維護費決算數為740萬元，公務用車保有量250輛。公務接待費預算數為1314.43萬元，公務接待費決算數為1012萬元，公務接待17670批次154018人次。2021年“三公”經費決算比2010年減少183.52萬元，按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。
第四部分：預算績效工作情況說明
（一）全面實施預算績效目標管理。
2021年績效目標申報實現了與預算編制同申報、同審核、同批復。全市191家預算單位申報了部門整體支出績效目標，169家預算單位申報了項目支出績效目標，預算績效目標申報審核工作繼續引入誠悅達、公眾、恒興會計事務所等3家第三方服務機構。
加強績效事中監控。2021年我們計劃對8個項目資金進行重點監控，對163個項目資金進行常規監控，至今已完成100%，監控結果已應用。十月份根據市政府主要領導批示對小微企業風險補償基金跟蹤績效評價，對目前四家合作銀行共給88家小微企業發放的2.08億貸款開展了績效評價。
督促單位自評及財政重點評價
2021年6--9月進行了為期兩個月的績效自評檢查督促191家單位完成2020年自評并自行公開，對13家單位（項目）開展了重點抽查，督促1家單位整改并落實。
強化績效評價結果應用。
一是根據2020年度重點績效評價報告涉及存在的問題與建議，督促2家預算單位對1個專項的資金使用情況落實整改。二、2021年監控結果應用2個，1個整改涉及項目資金127萬元。
第五部分：一般公共預算轉移性支付執行情況說明
2021年我市共收上級轉移支付資金259635萬元，其中：返還性收入6456萬元(1、增值稅和消費稅稅收返還收入2993萬元;2、所得稅基數返還收入683萬元;3、成品油價格和稅費改革稅收返還收入965萬元;4、其他稅收返還1599萬元5、增值稅“五五分享”稅收返還收入216萬元)，一般性轉移支付收入203829萬元(1、均衡性轉移支付收入46755萬元; 2、縣級基本財力保障機制獎補資金收入19448萬元;3、結算補助收入2802萬元; 4、企業事業單位劃轉補助收入1182萬元;5、產糧油大縣獎勵資金收入3030萬元;6、重點生態功能區轉移支付收入2095萬元;7、固定數額補助收入15117萬元;8、革命老區轉移支付收入1865萬元;9、貧困地區轉移支付收入3488萬元;10、公共安全共同財政事權轉移支付收入1035萬元;11、教育共同財政事權轉移支付收入12853萬元;12、科學技術共同財政事權轉移支付收入;13文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入539萬元; 14、社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入20680萬元;15、醫療衛生共同財政事權轉移支付收入29538萬元；16、節能環保共同財政事權轉移支付收入533萬元；16、農林水共同財政事權轉移支付收入30421萬元；17、交通運輸共同財政事權轉移支付收入2812萬元；18、住房保障共同財政事權轉移支付收入5605萬元；19、糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入236萬元；20、災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入88萬元；21、其他一般性轉移支付收入3627萬元；)，專項轉移支付收入49350萬元.收到上級轉移支付資金后，我局及時進行了分解下達。
