目 錄
第一部分：《關于臨湘市2022年決算草案》
一、2023年財政決算草案情況
（一）2023年一般公共預算收支執行情況
（二）2023年政府性基金預算收支執行情況
（三）2023年國有資本經營預算收支執行情況
（四）2023年社會保險基金預算收支執行情況
二、2023年財政決算特點
第二部分：地方債務情況說明
第三部分：“三公”經費情況說明
第四部分：預算績效工作展開情況說明
第五部分：一般公共預算轉移性支付執行情況說明
第六部分：2023年政府決算公開表格
表1、2023年度臨湘市一般公共預算收入決算表
表2、2023年度臨湘市一般公共預算支出決算功能分類表
表3、2023年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分項目決算表
表4、2023年度臨湘市一般公共預算稅收返還和轉移支付分地區決算表
表5、2023年度臨湘市一般公共預算本級支出決算表
表6、2023年度臨湘市國有資本經營收入決算表
表7、2023年度臨湘市國有資本經營支出決算表
表8、2023年度臨湘市國有資本經營支出決算表
表9、2023年度臨湘市一般公共預算本級基本支出決算
表10、2023年度臨湘市政府性基金收入決算表
表11、2023年度臨湘市政府性基金支出決算表
表12、2023年度臨湘市政府性基金支出決算表
表13、2023年度臨湘市社會保險基金收入決算表
表14、2023年度臨湘市社會保險基金收出決算表
表15、2023年臨湘市政府一般債務限額和余額情況決算表
表16、2023年臨湘市政府專項債務限額和余額情況決算表
表17、2023年臨湘市“三公”經費決算表
表18、2023年臨湘市政府性基金轉移支付決算表（決算無此表）
表19、2023年度臨湘市一般公共預算支出決算經濟分類表
表20、2023年度臨湘市國有資本經營轉移支付預算表
第一部分：《關于臨湘市2023年決算草案》
關于臨湘市2023年決算草案
——2024年8月在市十八屆人大常委會第二十一次會議上
市財政局局長 姚 維
主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委托，現將2023年本級財政決算草案請予審議。
一、2023年本級財政決算情況
2023年全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大和和習近平總書記關于湖南工作的重要講話和指示批示精神，在市委、市政府堅強領導和市人大監督指導下，著力穩增長、調結構、防風險、保民生，全市經濟穩中有進、進中提質，預算執行情況總體較好。
（一）一般公共預算收支決算情況
2023年，一般公共預算地方收入103413萬元，為年度預算的100%，較上年增長8%，加上上級補助收入327626萬元，債務轉貸收入34142萬元，調入資金80000萬元，動用預算穩定調節基金130560萬元，上年結余16670萬元，收入合計692411萬元。一般公共預算支出452538萬元，加上上解上級支出9225萬元，債券還本支出20618萬元，安排預算穩定調節基金200000萬元，結轉下年支出10030萬元，支出合計692411萬元，收支平衡。
2023年，一般公共預算地方收入完成103413萬元，同比增加7671萬元，增長8%（其中:地方稅收收入完成76232萬元，占預算100%，同比增加7410萬元，增長10.8%；非稅收入完成27181萬元，占預算100%，同比增加261萬元，增長1%）。
按照《預算法》規定需要報告的其它重點事項：
1.市級預備費。市級預備費預算900萬元，累計支出159萬元，主要用于災害防治和社會應急事項支出，結存741萬元。
2.市級“三公”經費。2023年市級“三公”經費合計1136萬元，上年同期為1216萬元，同比下降6.58%。
3.市級預算穩定調節基金和周轉金。2023年市級財力安排預算穩定調節基金200000萬元,當年動用預算穩定調節基金130560萬元，截至2023年底市級預算穩定調節基金余額為200000萬元。預算周轉金余額476萬元。
4.市級結轉資金。2023年市級一般公共預算結轉下年支出10030萬元，所有項目均為當年結轉項目。
（二）政府性基金預算收支執行情況
2023年，政府性基金收入211109萬元，加上上級補助收入5207萬元，上年結余25751萬元，專項債務轉貸收入123833萬元，收入合計365900萬元。政府性基金支出246597萬元，加上解上級支出106萬元，調出資金80000萬元，債務還本支出10933萬元，結轉下年支出28264萬元，支出合計365900萬元，收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支執行情況
2023年，國有資本經營預算上級補助收入11萬元，上年結余9萬元，收入合計20萬元。國有資本經營支出14萬元，結轉下年支出6萬元，支出合計20萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支執行情況
2023年，我市社會保險基金收入50453萬元。其中，保險費收入22149萬元，財政補貼收入27488萬元，利息、轉移收入等其他收入816萬元。支出49040萬元，其中，社會保險待遇支出47923萬元，轉移支出等其他支出1117萬元，當年收支結余1413萬元，年末滾存結余32612萬元。
（五）地方政府債務
2023年，省核定我市地方政府債務限額為711580萬元。截至2023年底，市級地方政府債務余額702976.08萬元,控制在省核定的債務限額711580萬元以內。截止2023年底，地方政法法定債務余額較上年增加126466.37萬元，增長21.93%，其中一般債務余額增加13566.97萬元，增長6.13%，專項債務余額增加112899.4萬元，增長31.77%。
（六）2023年預算執行效果及落實市人大決議情況
2023年，我們全面貫徹中央和省、市決策部署，對照市人大有關決議要求和市人大財經委、常委會預算工委審查意見，全力保障重點支出，著力深化財政改革，切實守牢風險底線，為全市經濟社會穩健發展提供堅實財力支撐。
