目錄

第一部分 概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

中國共產黨臨湘市紀律檢查委會概況

一、部門職責

中共臨湘市紀律檢查委員會（以下簡稱市紀委）由中國共產黨臨湘市代表大會選舉產生；臨湘市監察委員會（以下簡稱市監委）由臨湘市人民代表大會產生。市紀委與市監委合署辦公，實行一套工作機構、兩個機關名稱，履行黨的紀律檢查和國家監察兩項職責, 依照法律規定履行監督、調查、處置職責, 負責組織協調全市全面從嚴治黨、黨風廉政建設和反腐敗宣傳教育工作等，2018年實有人數84人，退休人員10人。

二、機構設置

(一)內設機構設置

本單位為副處級單位，執行新政府會計制度。下設警示教育中心二級機構（事業單位，非獨立核算），內設辦公室、信訪室、審理室、黨風政風監督室、案件管理室、干部監督室、組織部、紀檢監察室（1-6室）13個科室，向同級黨和國家機關派出13個紀檢派駐組。巡察辦單設后，財務未從本單位獨立，本單位部門決算中人員數和支出數包括巡察辦。2018年本單位編制數116個（事業9個，行政107個），實有人數84人（事業8人，行政76人）。從預算單位構成看，中國共產黨臨湘市紀律檢查委會部門只包括委局機關本級決算。

（二）決算單位構成。

中國共產黨臨湘市紀律檢查委會單位2018年部門決算公開單位構成包括：中國共產黨臨湘市紀律檢查委會單位本級。

第二部分 中國共產黨臨湘市紀律檢查委會2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 中國共產黨臨湘市紀律檢查委會2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位為純財政撥款單位，所有收入均為一般公共財政撥款。2018年度收入1428萬元(包含上年結余16.72萬元)，較2017年增加634.03萬元，增長80%，其主要原因一是機構改革，2018年增加40人，相應人員經費及公用經費增加，二是2018年我市車改補貼到位，補發公車補貼資金121萬。三是2018年納入預算管理的非稅收入撥款較2017年增長46萬，四是2017年年初結余資金77.68未計入本年收入。2018年支出1428萬元（包括結轉下年16.72萬元），較2018年增長573.07萬元，增長67.03%。其原因是人員增加及初上公車補貼資金121萬，2017年結轉下年資金未納入本年支出。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1,428萬元（包含上年結余16.72萬元），其中：一般公共預算撥款收入1411.27萬元，比上年增加77.75%。占本年總收入100%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1,428萬元（包括結轉下年16.72萬元），其中：基本支出1,174.99萬元，占本年總支出83.22%。項目支出236.96萬元，占本年總支出16.78%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計1428萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加556.34萬元，增長63.83%。主要原因一是2017年年初余額和期末余額未納入收入總額，二是2018年人員經費及公用經費增加，三是2018年補發了公車改革補貼。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2018年度財政撥款支出1411.96萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年增加557萬元，增加65.15%。主要原因是:人員及公用經費的增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2018年度一般公共預算撥款支出1411.96萬元，其中基本支出1174.99萬元，占公共預算支出83.22%，項目支出236.96，占公共預算支出16.78%。主要用于以下方面：一般公共服務支出1385.92萬元，占98.16%。住房保障支出26.04萬元，占1.84%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為799.20萬元，支出決算為1,411.96萬元，完成年初預算的176.58%。

1. 一般公共服務（類）紀檢監察事務(款)行政運行支出(項)年初預算486.76萬元，支出決算為1138.36萬元,完成年初預算的233.86%；主要原因是我單位人員增加，部分項目列支到該科目。

2. 一般公共服務（類）紀檢監察事務(款)一般行政管理事務(項)年初預算166.3萬元，支出決算為66.3萬元,完成年初預算的42.52%，決算數小于年初預算數的主要原因是：支出調整到行政運行中。

3. 一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）其他紀檢監察事務支出(項)年初預算為55萬元,支出決算為170.66萬元, 完成的310.29%。主要原因為辦公經費的增加。

4. .一般公共服務（類）其他一般公共服務支出(款)其他一般公共服務支出(項)年初預算0萬元，支出決算為10.6萬元。主要原因是財政調整。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）支出，年初預算26.04萬元，實際支出26.04萬元，完成預算的100%。

6.社會保障和就業支出（類）行政單位離退休（類）機關事業基本養老保險基本繳費支出（項）支出，年初預算數65.10萬元，決算支出0，主要原因為財政統一列支，未與單位結算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

中國共產黨臨湘市紀律檢查委會2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1,174.99萬元，占財政撥款支出的83.22%。其中:

人員經費696.74萬元，占公共預算財政撥款基本支出的59.30%，主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費478.25萬元，占公共預算財政撥款基本支出的40.7%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算為35.3萬元，支出決算為35.3萬元,完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，

公務接待費支出預算為17.7萬元，支出決算為17.7萬元,完成預算的100%,  決算數與預算數一致，主要原因為我單位嚴格按預算執行決算。與上年相比減少0.39萬元，減少 1.63 %,減少主要原因是我中央八項規定要求。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為17.6萬元（其中公務用車購置費是年度追加的預算），支出決算為17.6萬元,完成預算的100%,主要原因是我中央八項規定要求。  與上年相比減少0.1萬元，下降0.5%，主要原因是我中央八項規定要求

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,；公務用車購置費及運行維護費支出決算17.6萬元，占49.85%；公務接待費支出決算17.7萬元，占50.15%。其中：

1. 因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務接待費支出決算為17.7萬元。全年共接待來訪團組490個，接待人次2800人次（包括陪同人員）。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出(我單位辦案辦訪過程中，對象及辦案人員的加班餐也有部分計入)。

3.公務用車購置及運行費支出決算為17.6萬元。其中： 公務用車購置費0萬元；公務用車運行維護費17.6萬元，主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2018年12月31日，機關單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

2018年年初，我委對30萬元以上的項目以及本部門整體支出績效向臨湘市財政局績效評價股進行了申報,今年5月份按市人大文件要求，我單位對本年度的財政專項資金使用的情況進行了認真的自查。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

根據自評結果，2018年度本部門決算中項目績效自評效果良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

以部門為主體開展的重點績效評價結果良好，，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2018年中國共產黨臨湘市紀律檢查委會機關（事業）運行經費財政撥款決算478.25萬元。比2017年增加153.83萬元，增長47.41%。主要原因是人員經費和公用經費的增加，另2017年有部分項目支出列支在基本支出中。

（二）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額0萬元。其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車3輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

公共安全支出（類）：是指用于內衛、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。

政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

物業管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人?

獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。

其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮退役士兵自謀職業的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租。

辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。

機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維費。

第五部分  附件

2018年度中國共產黨臨湘市紀律檢查委會部門決算公開表格.XLS