目 錄
第一部分臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會概況
一、部門職責(zé)
臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會主要職能是參與本級政府的大政及政治、經(jīng)濟(jì)、社會生活中的重要問題的政治協(xié)商，發(fā)揮民主監(jiān)督作用，參政議政；引導(dǎo)會員積極參與國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)，推動社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制逐步完善，促進(jìn)社會全面發(fā)展；引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)人士踐行社會主義核心價值體系，樹立義利兼顧，自覺履行社會責(zé)任；會同統(tǒng)戰(zhàn)部綜合評價工作，負(fù)責(zé)非公有制經(jīng)濟(jì)代表人士政治安排的推薦（審核）工作；密切聯(lián)系非公有制經(jīng)濟(jì)人士，積極市委、市政府反映他們的利益訴求，維護(hù)他們的合法權(quán)益；為非公有制企業(yè)提供信息、法律、融資、技術(shù)、人才等方面服務(wù)；組織會員舉辦和參加各種商貿(mào)活動。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
1.主席辦公室。
2.副主席辦公室。
3.綜合辦公室。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會單位2019年部門決算公開單位構(gòu)成包括：工商業(yè)聯(lián)合會單位本級。
第二部分 臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計79.02萬元，與2018年相比，收、支總計增加9.75萬元，增長14.08%。主要原因是：（一）2018年社會保障支出由財政代繳，未下?lián)軉挝唬?019年下?lián)艿搅藛挝唬蓡挝蛔孕欣U納，本單位2019年社保支出6.28萬元；（二）干部工資正常的進(jìn)級調(diào)檔，相應(yīng)的基本工資、津補(bǔ)貼增加、績效獎勵提標(biāo)，由2018年人平5000元到2019年的人平7000元。
二、收入決算情況說明
本年收入合計78.03萬元，其中：財政撥款收入78.03萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計78.03萬元，其中：基本支出78.03萬元，占100%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計79.02萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加9.75萬元，增長14.08%。主要原因是（一）2018年社會保障支出由財政代繳，未下?lián)軉挝唬?019年下?lián)艿搅藛挝唬蓡挝蛔孕欣U納，本單位2019年社保支出6.28萬元；（二）干部工資正常的進(jìn)級調(diào)檔，相應(yīng)的基本工資、津補(bǔ)貼增加、績效獎勵提標(biāo)，由2018年人平5000元到2019年的人平7000元。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出78.03萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加9萬元，增長12.65%,主要原因是（一）2018年社會保障支出由財政代繳，未下?lián)軉挝唬?019年下?lián)艿搅藛挝唬蓡挝蛔孕欣U納，本單位2019年社保支出6.28萬元；（二）干部工資正常的進(jìn)級調(diào)檔，相應(yīng)的基本工資、津補(bǔ)貼增加、績效獎勵提標(biāo)，由2018年人平5000元到2019年的人平7000元。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出78.03萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出69.24萬元，占88.74%；社會保障和就業(yè)（類）支出6.28萬元，占8.04%；住房保障（類）支出2.51萬元，占3.22%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為74.97萬元，支出決算為78.03萬元，完成年初預(yù)算的104.08%。其中：
一般公共服務(wù)支出（類）民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)（款）行政運行（項）：年初預(yù)算為66.18萬元，支出決算為69.24萬元，完成年初預(yù)算的104.62%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：干部工資正常的進(jìn)級調(diào)檔，相應(yīng)的基本工資、津補(bǔ)貼增加、績效獎勵提標(biāo)，由2018年人平5000元到2019年的人平7000元。
社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：年初預(yù)算為6.28萬元，支出決算為6.28萬元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項） ：年初預(yù)算為2.51萬元，支出決算為2.51萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出78.03萬元，其中:人員經(jīng)費52.41萬元，占基本支出的67.17%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費25.62萬元，占基本支出的32.83%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為3.01萬元，支出決算為3.01萬元,完成預(yù)算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為3.01萬元，支出決算為3.01萬元,完成預(yù)算的100%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少1.89萬元，減少38.58%,減少主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算3.01萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為3.01萬元，全年共接待來訪團(tuán)組101個、來賓505人次，主要是招商引資、新農(nóng)村建設(shè)及精準(zhǔn)扶貧工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、 政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為74.97萬元，支出決算為78.03萬元，完成年初預(yù)算的104.08%。其中：工資福利支出51.85萬元，完成年初預(yù)算的121.4%。支出決算大于年初預(yù)算的原因是（一）人員基本工資進(jìn)級及調(diào)檔，相應(yīng)的基本工資、津補(bǔ)貼、社保支出 、醫(yī)保支出、住房公積金支出都有所增加；（二）住房公積金財政預(yù)算了7%，單位繳費12%。一般商品和服務(wù)支出25.62萬元，完成年初預(yù)算的119.16%。支出決算大于年初預(yù)算的原因是物價上漲。對個人及家庭補(bǔ)助支出0.56萬元，完成年初預(yù)算的17.55，支出決算小于年初預(yù)算的原因是繼續(xù)貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約。我單位2019年全面落實各項工作，與統(tǒng)戰(zhàn)部聯(lián)合組織會員學(xué)習(xí)新的稅費知識；多次外出招商，引進(jìn)多家企業(yè)來臨意向投資，廣東竹海炭生源科技有限公司已落地，投入資金6.9個億；面上扶貧坦渡鎮(zhèn)韓橋村，組織資金12萬元，完滿完成市政府下達(dá)給我單位的各項工作任務(wù)。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位本年度部門決算中項目績效自評結(jié)果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
我單位年度績效目標(biāo)均已完成，所有專項的日常財務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴(yán)格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀(jì)律的其他問題。自評結(jié)果良好。
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市工商業(yè)聯(lián)合會2019年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出25.62萬元。比年初預(yù)算數(shù)增加4.12萬元。增長19.16%，主要原因是：物價上漲，辦公費、印刷費用、租車費用等有所增加。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費3萬元，用于召開臨湘市工商聯(lián)合會第十二屆職委會，參會人數(shù)108人，內(nèi)容為對前一年的工作作總結(jié)、表彰先進(jìn)、部署下一年的工作，四次臨湘市工商聯(lián)主席會議，人數(shù)10人，內(nèi)容為學(xué)習(xí)黨和國家相關(guān)精神、政策，；開支培訓(xùn)費1.22萬元，用于與統(tǒng)戰(zhàn)部聯(lián)合，對所有會員進(jìn)行新的稅費知識培訓(xùn)，人數(shù)499人，內(nèi)容為新的稅費知識培訓(xùn)。
（三）政府采購支出情況
2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。
授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護(hù))費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護(hù)費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務(wù)費：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補(bǔ)助費，退役軍人生活補(bǔ)助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費，長期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補(bǔ)貼、保障性住房
第五部分附件
