臨湘市審計局2023年部門預算說明
臨湘市審計局2023年部門預算說明
目 錄
第一部分 2023年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
（二）機構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
（一）收入預算
（二）支出預算
四、一般公共預算撥款支出預算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預算
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
（二）“三公”經費預算
（三）政府采購情況
（四）預算績效管理情況
（五）一般性支出情況
（六）國有資產占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2023年部門預算公開表格
一、2023年部門收支總體情況表
二、2023年部門收入總體情況表
三、2023年部門支出總體情況表
四、2023年財政撥款收支總體情況表
五、2023年一般公共預算支出情況表
六、2023年一般公共預算基本支出情況表
七、2023年一般公共預算“三公”經費支出情況表
八、2023年政府性基金預算支出情況表
九、2023年整體支出績效目標表
十、2023年項目支出績效目標表
第一部分 2023年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
1、貫徹執行中央關于審計工作的方針政策和法律法規，制定并組織實施全市審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃。
2、主管全市審計工作。
3、向市委審計委員會提出年度市級財政預算執行和其他財政收支情況的審計報告。
4、按照審計事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定。
5、按規定對市管領導干部及其他單位主要負責人經濟責任審計和自然資源資產離任審計。
6、組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項的專項審計調查。
7、負責上級審計機關授權的審計項目和專項審計調查項目的實施。
8、依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。
9、指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。
10、完成市委、市政府交辦的其他任務。
（二）機構設置
1.辦公室
2.財務股（加掛人事股牌子）
3.法規股
4.財政金融審計股
5.固定資產投資審計股
6.行政事業審計股
7.農林水審計股
8.經貿審計股
9.黨政領導干部經濟責任審計股
10.審計信息中心
二、部門預算單位構成
臨湘市審計局單位只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2023年部門預算編制范圍的只有臨湘市審計局單位本級。
三、部門收支總體情況
2023年本部門預算收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關及單位所屬事業單位基本運行的經費。
（一）收入預算，2023年收入預算595.21萬元，其中，一般公共預算撥款595.21萬元，收入較上年減少16.89萬元，主要是一般公共預算撥款減少。
（二）支出預算，2023年支出預算595.21萬元，其中，一般公共服務支出530.26萬元，社會保障和就業支出29.82萬元，衛生健康支出14.05萬元，住房保障支出21.08萬元。支出預算較上年減少16.89萬元，主要是一般公共服務支出減少。
四、一般公共預算撥款支出預算
2023年一般公共預算撥款支出595.21萬元，其中：一般公共服務（類）支出530.26萬元，占89.09%；社會保障和就業支出（類）支出29.82萬元，占5.01%；衛生健康支出（類）支出14.05萬元，占2.36%；住房保障支出（類）支出21.08萬元，占3.54%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2023年基本支出預算346.21萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中人員經費284.41萬元，公用經費61.8萬元。人員經費預算比 2022年增加9.21萬元，增長3.35%，主要是工資津補貼調增；公用經費預算比 2022年減少2.1萬元，降低3.29%。主要是在職人員減少1人。
（二）項目支出：2023年項目支出預算249萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：財政同級審、財務收支審計及財審聯動工作經費支出89萬元，主要用于本級財政預算執行、其他財政收支審計和財審聯動工作等方面；政府投資基本建設審計專項支出74萬元，主要用于政府重點投資建設項目審計等方面；經濟責任審計工作經費支出56萬元，主要用于領導干部經濟責任審計等方面；非稅收入征收成本30萬元，主要用于非稅收入征收等方面。與2022年比較，財政同級審、財務收支審計及財審聯動工作經費支出減少54萬元，降低37.76%，主要是2022年財政同級審、財務收支審計及財審聯動工作經費支出中納入一般公共預算管理的非稅收入撥款部分調入經濟責任審計工作經費支出；政府投資基本建設審計專項支出減少6萬元，降低7.5%，主要是壓減專項支出經費；經濟責任審計工作經費支出增加36萬元，增長180%，主要是2022年財政同級審、財務收支審計及財審聯動工作經費支出中納入一般公共預算管理的非稅收入撥款部分調入經濟責任審計工作經費支出；非稅收入征收成本支出與上年持平，原因是厲行節約。
五、政府性基金預算
2023年本部門無政府性基金預算，故2023年政府性基金預算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
2023年本部門機關本級1家行政事業單位的機關運行經費當年一般公共預算撥款61.8萬元，比2022年減少2.1萬元，下降3.29%，主要是在職人員減少1人。
（二）“三公”經費預算
2023年本部門“三公”經費預算4萬元，其中，公務接待費4萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2023年“三公”經費預算與上年基本持平，原因是厲行節約。
（三）政府采購情況
2023年本部門政府采購預算總額150萬元，其中，政府采購貨物預算100萬元；政府采購工程預算50萬元；政府采購服務預算0萬元。
（四）預算績效管理情況
2023年部門整體支出595.21萬元，其中，基本支出346.21萬元，項目支出249萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目4個，涉及項目支出249萬元，其中：財政同級審、財務收支審計及財審聯動工作經費支出項目89萬元；政府投資基本建設審計專項支出項目74萬元；經濟責任審計工作經費支出項目56萬元；非稅收入征收成本項目30萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）一般性支出情況
2023年本部門會議費預算4萬元，擬召開1次會議, 人數 140人,內容為全市行政事業單位內部審計工作 ；培訓費預算5萬元，擬開展3次培訓，人數170人，內容為對全市審計業務人員及行政事業單位內審人員進行審計業務專題培訓 ; 無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動的預算安排。
（六）國有資產占用使用情況
截至2022年12月31日，本部門所屬車輛0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
2023年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2023年本部門預算公開表格
1.2023年部門收支總體情況表
2. 2023年部門收入總體情況表
3. 2023年部門支出總體情況表
4. 2023年財政撥款收支總體情況表
5. 2023年一般公共預算支出情況表
6. 2023年一般公共預算基本支出情況表
7. 2023年一般公共預算“三公”經費支出情況表
8. 2023年政府性基金預算支出情況表
9. 2023年整體支出績效目標表
10. 2023年項目支出績效目標表
