臨湘市審計局2024年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2024年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
（三）政府采購情況
（四）預(yù)算績效管理情況
（五）一般性支出情況
（六）國有資產(chǎn)占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2024年部門預(yù)算公開表格
一、2024年部門收支總體情況表
二、2024年部門收入總體情況表
三、2024年部門支出總體情況表
四、2024年財政撥款收支總體情況表
五、2024年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、2024年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2024年整體支出績效目標(biāo)表
十、2024年項目支出績效目標(biāo)表
第一部分 2024年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。
2、主管全市審計工作。
3、向市委審計委員會提出年度市級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。
4、按照審計事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定。
5、按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項的專項審計調(diào)查。
7、負責(zé)上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的實施。
8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10、完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機構(gòu)設(shè)置
1.辦公室
2.財務(wù)股（加掛人事股牌子）
3.法規(guī)股
4.財政金融審計股
5.固定資產(chǎn)投資審計股
6.行政事業(yè)審計股
7.農(nóng)林水審計股
8.經(jīng)貿(mào)審計股
9.黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計股
10.審計信息中心
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市審計局單位只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2024年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市審計局單位本級。
三、部門收支總體情況
2024年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費。
（一）收入預(yù)算，2024年收入預(yù)算564.2萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款564.2萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年減少31萬元，主要是一般公共預(yù)算撥款減少。
（二）支出預(yù)算，2024年支出預(yù)算564.2萬元，其中，一般公共服務(wù)支出504.87萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，社會保障和就業(yè)支出27.27萬元，衛(wèi)生健康支出12.83萬元，住房保障支出19.24萬元。。支出預(yù)算較上年減少31萬元，主要是一般公共服務(wù)支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2024年一般公共預(yù)算撥款支出564.2萬元，具體安排情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項） 2024年預(yù)算數(shù)為504.87萬元，比 2023年減少25.39萬元，降低4.79%。主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)人員經(jīng)費和公用經(jīng)費預(yù)算減少。
2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2024 年預(yù)算數(shù)為25.65 萬元，比 2023 年減少2.44萬元，降低8.69%。主要是2024年預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)降低，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)算經(jīng)費減少。
3.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）2024 年預(yù)算數(shù)為1.62萬元，比 2023年減少0.11萬元，降低6.36%。主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)其他社會保障和就業(yè)支出繳費基數(shù)降低，其他社會保障和就業(yè)支出預(yù)算經(jīng)費減少。
4.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）2024 年預(yù)算數(shù)為12.83萬元，比 2023年減少1.22萬元，降低8.68%。主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)行政單位醫(yī)療繳費基數(shù)降低，行政單位醫(yī)療預(yù)算經(jīng)費減少。
5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2024 年預(yù)算數(shù)為19.24萬元，比 2023 年減少1.84萬元，降低8.73%。主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)住房公積金繳費基數(shù)降低，住房公積金預(yù)算經(jīng)費減少。
（一）基本支出：2024年基本支出預(yù)算320.2萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費260.7萬元，公用經(jīng)費59.5萬元。人員經(jīng)費預(yù)算比2023年減少23.71萬元，降低8.34%，主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)人員經(jīng)費預(yù)算減少；公用經(jīng)費預(yù)算比 2023年減少2.3萬元，降低3.72%。主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)公用經(jīng)費預(yù)算減少。
（二）項目支出：2024年項目支出預(yù)算244萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：財政財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作專項86萬元，主要用于本級財政預(yù)算執(zhí)行、其他財政收支審計和財審聯(lián)動工作等方面；政府投資基本建設(shè)審計專項73萬元，主要用于政府重點投資建設(shè)項目審計等方面；經(jīng)濟責(zé)任審計專項55萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計等方面；非稅收入征收成本30萬元，主要用于非稅收入征收等方面。與2023年比較，財政財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出減少3萬元，降低3.37%，主要是壓減財政撥款專項支出；政府投資基本建設(shè)審計專項支出減少1萬元，降低1.35%，主要是壓減財政撥款專項支出；經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出減少1萬元，降低1.79%，主要是壓減財政撥款專項支出；非稅收入征收成本支出與上年持平。
五、政府性基金預(yù)算
2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
2024年本部門機關(guān)本級1家行政事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款59.5萬元，比2023年減少2.3萬元，下降3.72%，主要是2024預(yù)算人員調(diào)整，相應(yīng)公用經(jīng)費預(yù)算減少。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
2024年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算4萬元，其中，公務(wù)接待費4萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算與上年基本持平。
（三）政府采購情況
2024年本部門政府采購預(yù)算總額120萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算80萬元；政府采購工程預(yù)算40萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
2024年部門整體支出564.2萬元，其中，基本支出320.2萬元，項目支出244萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理。
項目支出中，編報績效目標(biāo)的項目4個，涉及項目支出244萬元，其中：財政財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作專項86萬元；政府投資基本建設(shè)審計專項73萬元；經(jīng)濟責(zé)任審計專項55萬元；非稅收入征收成本專項30萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。
（五）一般性支出情況
2024年本部門會議費預(yù)算4萬元，擬召開1次會議, 人數(shù) 140人,內(nèi)容為全市行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作；培訓(xùn)費預(yù)算5萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)170人，內(nèi)容為對全市審計業(yè)務(wù)人員及行政事業(yè)單位內(nèi)審人員進行審計業(yè)務(wù)專題培訓(xùn) ; 無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預(yù)算安排。
（六）國有資產(chǎn)占用使用情況
截至2023年12月31日，本部門所屬車輛0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2024年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2024年本部門預(yù)算公開表格
1.2024年部門收支總體情況表
2. 2024年部門收入總體情況表
3. 2024年部門支出總體情況表
4. 2024年財政撥款收支總體情況表
5. 2024年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
8. 2024年政府性基金預(yù)算支出情況表（2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空）
9. 2024年整體支出績效目標(biāo)表
10. 2024年項目支出績效目標(biāo)表
