臨湘市審計(jì)局2025年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第二部分 2025年部門預(yù)算公開表格
一、2025年部門收支總體情況表
二、2025年部門收入總體情況表
三、2025年部門支出總體情況表
四、2025年財(cái)政撥款收支總體情況表
五、2025年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
八、2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2025年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
十、2025年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全市審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。
2.主管全市審計(jì)工作。
3.向市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告。
4.按照審計(jì)事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定。
5.按規(guī)定對(duì)市管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
6.組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7.負(fù)責(zé)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的實(shí)施。
8.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
10.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
1.辦公室
2.財(cái)務(wù)股（加掛人事股牌子）
3.法規(guī)股
4.財(cái)政金融審計(jì)股
5.固定資產(chǎn)投資審計(jì)股
6.行政事業(yè)審計(jì)股
7.農(nóng)林水審計(jì)股
8.經(jīng)貿(mào)審計(jì)股
9.黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股
10.審計(jì)信息中心
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市審計(jì)局只有本級(jí)，沒有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2025年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市審計(jì)局單位本級(jí)。
三、部門收支總體情況
2025年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財(cái)政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機(jī)關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出等。
（一）收入預(yù)算，2025年收入預(yù)算618.39萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款618.39萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年增加54.18萬元，主要是一般公共預(yù)算收入增加54.18萬元。
（二）支出預(yù)算，2025年支出預(yù)算618.39萬元，其中，一般公共服務(wù)支出545.64萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出32.45萬元，衛(wèi)生健康支出16.71萬元，住房保障支出23.59萬元。支出預(yù)算較上年增加54.18萬元，主要是一般公共服務(wù)支出增加40.77萬元，社會(huì)保障和業(yè)支出增加5.18萬元，衛(wèi)生健康支出增加3.88萬元，住房保障支出4.35萬元。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2025年一般公共預(yù)算撥款支出618.39萬元，具體安排情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2025 年預(yù)算數(shù)為545.64萬元，比2024年增加40.77萬元，增長(zhǎng)8.08%。主要是2025年預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為31.45萬元，比 2024年增加5.8萬元，增長(zhǎng)22.61%。主要是2025年預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)提高，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算經(jīng)費(fèi)增加。
3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為1萬元，比 2024年減少0.62萬元，降低38.27%。主要是2024生育保險(xiǎn)列入衛(wèi)生健康支出（類）預(yù)算。
4.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為16.71萬元，比 2023年增加3.88萬元，增長(zhǎng)30.24%。主要是2025預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)行政單位醫(yī)療繳費(fèi)基數(shù)提高，行政單位醫(yī)療預(yù)算經(jīng)費(fèi)增加。
5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項(xiàng)）2025 年預(yù)算數(shù)為23.59萬元，比 2024 年增加4.35萬元，增長(zhǎng)22.61%。主要是2025預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)住房公積金繳費(fèi)基數(shù)提高，住房公積金預(yù)算經(jīng)費(fèi)增加。
（一）基本支出：2025年基本支出預(yù)算416.39萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)344.29萬元，公用經(jīng)費(fèi)72.1萬元。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2024年增加83.59萬元，增長(zhǎng)32.06%，主要是2025年預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2024年增加12.6萬元，增長(zhǎng)21.18%。主要是2025年預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加。
（二）項(xiàng)目支出：2025年項(xiàng)目支出預(yù)算202萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：2025財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)專項(xiàng)20萬元，主要用于本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、其他財(cái)政收支審計(jì)等方面；2025政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)15萬元，主要用于政府重點(diǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)等方面；2025經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)15萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等方面；非稅收入征收成本150萬元，主要用于非稅收入征收等方面；人員獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)2萬元，主要用于2025年單位編制情況獎(jiǎng)勵(lì)。與2024年比較，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)專項(xiàng)減少36萬元，降低64.29%，主要是壓減財(cái)政撥款專項(xiàng)支出；政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)支出減少8萬元，降低34.78%，主要是壓減財(cái)政撥款專項(xiàng)支出；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)與上年持平；人員獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)增加2萬元，主要是增加2025年單位編制情況獎(jiǎng)勵(lì)。非稅收入征收成本與上年持平。
五、政府性基金預(yù)算
2025年本部門無政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2025年本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)72.1萬元，比上年預(yù)算增加12.6萬元，上升21.18%，主要是2025預(yù)算人員調(diào)增，相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2025年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算4萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)4萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與上年基本持平。
（三）政府采購情況
2025年本部門政府采購預(yù)算總額76萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算46萬元；政府采購工程預(yù)算30萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）預(yù)算績(jī)效管理情況
2025年部門整體支618.39萬元，其中，基本支出416.39萬元，項(xiàng)目支出202萬元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。
項(xiàng)目支出中，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目5個(gè)，涉及項(xiàng)目支出202萬元，其中：2025財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)專項(xiàng)20萬元；2025政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)15萬元；2025經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)15萬元；非稅收入征收成本150萬元；人員獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)2萬元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。
（五）一般性支出情況
2025年本部門無會(huì)議費(fèi)預(yù)算；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5 萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)170人，內(nèi)容為對(duì)全市審計(jì)業(yè)務(wù)人員及行政事業(yè)單位內(nèi)審人員進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)專題培訓(xùn) ; 無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)的預(yù)算安排。
（六）國有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2024年12月31日，本部門所屬車輛0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
2025年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
七、名詞解釋
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各級(jí)行政單位以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 2025年本部門預(yù)算公開表格
1.2025年部門收支總體情況表
2. 2025年部門收入總體情況表
3. 2025年部門支出總體情況表
4. 2025年財(cái)政撥款收支總體情況表
5. 2025年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
8. 2025年政府性基金預(yù)算支出情況表（2025年本部門無政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空）
9. 2025年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
10. 2025年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
