2023年度
中共臨湘市委黨校（單位）部門決算
目錄
第一部分 中共臨湘市委黨校部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
中共臨湘市委黨校
部門（單位）概況
一、 部門職責
中共臨湘市委黨校是中國共產黨對黨員和黨員干部進行培訓、教育的學校。其任務是，通過有計劃地培訓，提高學員用馬克思主義立場、觀點、方法觀察和處理問題的能力；結合新的形勢，提高學員的政治思想觀念和科學文化水平，增強黨性，進一步發揮先鋒模范作用。我校還承擔著黨的建設理論的研究，以及對黨組織和黨員狀況的調查研究等任務。我們同時還承擔對入黨積極分子的培訓工作，黨校基本是每位黨員必須經歷的一個培訓場所。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。中共臨湘市委黨校內設機構包括：辦公室、教研室、財務室、后勤部、培訓部等。
（二）決算單位構成。中共臨湘市委黨校2023年部門決算匯總公開單位構成包括：中共臨湘市委黨校單位本級。
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計398.12萬元。與上年相比，增加22.23萬元，增長5.91%，主要是因為新進職工增加了經費。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計398.12萬元，其中：財政撥款收入303.25萬元，占76.17%；其他收入94.87萬元，占23.83%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計398.12萬元，其中：基本支出342.98萬元，占86.15%；項目支出55.14萬元，占13.85%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計303.25萬元，與上年相比，減少95.85萬元,減少24.02%，主要是因為2023年較2022年減少了辦學條件改善經費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出303.25萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少95.85萬元，減少24.02%，主要是因為2023年較2022年減少了辦學條件改善經費。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出303.25萬元（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01 萬元），主要用于以下方面：教育（類）支出267.79萬元，占88.31%;社會保障和就業（類）支出24.51萬元，占8.08%，住房保障（類）支出10.96萬元，占3.61%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為208.84萬元（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01 萬元），支出決算數為303.25萬元，完成年初預算的145.20%，其中：
1、教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）
年初預算為173.38萬元，支出決算為267.79萬元，完成年初預算的154.45%，決算數大于年初預算數的主要原因是新進職工增加了經費。
2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險費支出（項）
年初預算為22.85萬元，支出決算為22.85萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，嚴格按照預算執行。
3、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）
年初預算為1.66萬元，支出決算為1.66萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，嚴格按照預算執行。
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為10.96萬元，支出決算為10.96萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，嚴格按照預算執行。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出248.11萬元，其中：
人員經費136.4萬元，占基本支出的54.98%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金等。
公用經費111.71萬元，占基本支出的45.02%，主要包括辦公費、印刷費、水費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支 出與上年持平。
公務接待費支出預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，與上年相比減少1.8萬元，減少78.26%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支。
公務用車購置費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.5萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.5萬元，全年共接待來訪團組5個、來賓30人次，主要是有關單位交流工作及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，新增公務用車0輛，公務用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出111.71萬元，比年初預算數增加95.61萬元，增長593.58%，增長主要因為增加了商品和服務支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門無會議費支出，無培訓費支出。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額66.12萬元，其中：政府采購貨物支出36.12萬元、政府采購工程支出20萬元、政府采購服務支出10萬元。授予中小企業合同金額2萬元，占政府采購支出總額的3.02%，其中：授予小微企業合同金額2萬元，占政府采購支出總額的3.02%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出總額5.54%，工程采購授予中小企業合同金額無占工程支出總額百分比(由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務采購授予中小企業合同金額無占服務支出總額百分比(由于服務支出總額為0萬元，無法計算占服務支出總額的百分比)。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛0；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
2023年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
2023年度中共臨湘市委黨校整體支出共計398.11萬元。主要用于基本支出和項目支出。基本支持包括人員支出和公用支出，項目支出主要包括主體班培訓、新黨員培訓、二十大精神宣講培訓等。
（三）存在的問題及原因分析
1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。
2、因單位納入年初財政預算只有人員經費及項目支出，辦公經費及其他支出等未納入財政預算，加之公用經費控制有一定難度，基本為剛性支出，導致經費不足，與實際支出相差較大。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附 件
一、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
