目 錄
第一部分 2020年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項(xiàng)目支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）績效目標(biāo)情況說明
（六）國有資產(chǎn)占有使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
七、名詞解釋
第二部分 部門預(yù)算公開表格
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
5、部門支出總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
6、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
7、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
8、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
9、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
10、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
11、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
12、財(cái)政撥款收支總體情況表
13、一般公共預(yù)算支出情況表
14、一般公共預(yù)算基本支出情況表
15、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
16、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
17、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
18、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
19、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
20、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
21、政府性基金預(yù)算支出情況表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
22、政府性基金預(yù)算支出情況表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
25、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
26、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
27、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表
28、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表
29、整體支出績效目標(biāo)表
30、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
31、政府采購預(yù)算表
32、整體支出績效目標(biāo)表（附表）
一、部門基本概況
1、單位職能職責(zé)
臨湘市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)全市擬訂和執(zhí)行本市財(cái)政、稅收的中長期發(fā)展規(guī)劃和改革方案；參與擬訂各項(xiàng)縣域經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施本市財(cái)政調(diào)控和綜合平衡社會財(cái)力的建議。貫徹落實(shí)國家有關(guān)財(cái)政政策，擬訂財(cái)政規(guī)范性文件；編制本市年度財(cái)政預(yù)算草案，編報財(cái)政總決算，審核批復(fù)部門（單位）年度預(yù)決算；根據(jù)年度財(cái)政預(yù)算安排，管理本市各項(xiàng)財(cái)政收入；組織擬訂國庫管理制度，負(fù)責(zé)政府采購監(jiān)督和投資評審、國有資產(chǎn)管理；負(fù)責(zé)全市財(cái)政公共支出管理；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)；負(fù)責(zé)全市財(cái)政支農(nóng)扶貧資金管理工作；負(fù)責(zé)管理全市會計(jì)工作；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)完成市政府交辦的其他事項(xiàng)。
2、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置
本單位內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政監(jiān)督股、政府采購管理股、重點(diǎn)財(cái)務(wù)管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國庫股、經(jīng)建股、教科文、金融債務(wù)股、績效評價股、紀(jì)檢室、會計(jì)股、農(nóng)業(yè)股、稅政法規(guī)股、社保股、投資評審、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、信息股、行政政法股、預(yù)算股、政工股、農(nóng)村綜合改革辦、綜合規(guī)劃股、黨建辦、工會及企業(yè)與資產(chǎn)股等29個股室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市財(cái)政局只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2020年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市財(cái)政局本級。
三、部門收支總體情況
我單位2020年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為0。
（一）收入預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)2208.6萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2208.6萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年增加174.19萬元，主要原因是人員調(diào)整。
（二）支出預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)2208.6萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1951.81萬元，公共安全0萬元，教育0萬元，科學(xué)技術(shù)0萬元，社會保障和就業(yè)支出146.74萬元，住房保障支出110.05萬元。支出較去年增加174.19萬元，主要原因是人員調(diào)整。
備注：2020年部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、納入預(yù)算管理的非稅收入，納入專戶管理的非稅收入，上級補(bǔ)助收入等收入；支出包括一般公共服務(wù)支出，公共安全支出，社會保障和就業(yè)支出，住房保障等和其它專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等支出。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
本年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2208.6 萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1951.81 萬元，占88.37 %；社會保障和就業(yè)支出 146.74萬元，占6.64 %；住房保障支出110.05 萬元，占4.98 %；具體安排情況如下：
（一）基本支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為1725.6萬元，比上年增加234.19萬元，增長15.7%，原因是人員調(diào)整，基本支出是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為483萬元，比上年減少60萬元，下降11.05%，原因是壓縮核減項(xiàng)目支出。項(xiàng)目支出是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出、對市縣專項(xiàng)補(bǔ)助等。其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理支出73萬元，項(xiàng)目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)支出15萬元，主要用于各股室專項(xiàng)業(yè)務(wù)等方面。
五、政府性基金預(yù)算支出
2020年本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2020年本級行政事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款276.3萬元，比2019年預(yù)算增加4.8萬元，上升1.77%。原因是會議、培訓(xùn)增加。
備注：機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指本部門的運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，公開口徑為一般公共預(yù)算基本支出中的商品和服務(wù)支出情況。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為63萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)63萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2019年持平。
3、一般性支出情況
本部門會議費(fèi)預(yù)算26.6萬元，擬召開臨湘市財(cái)政工作、決算會審等會議，人數(shù)約2500人次，主要包含傳達(dá)全市財(cái)政工作、決算會審、預(yù)算、決算工作布置、小型座談會等內(nèi)容；今年我單位沒有培訓(xùn)計(jì)劃，所以培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為0萬元。
4、政府采購安排情況說明
2020年本單位政府采購預(yù)算總額0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。較2019年減少90萬元，主要是2020年無政府采購計(jì)劃。
5、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明
2020年本級重點(diǎn)項(xiàng)目資金（30萬元及以上）預(yù)算數(shù)為468萬元，其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理項(xiàng)目73萬元，項(xiàng)目資金管理項(xiàng)目80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，比2019年減少60萬元,減少原因是：壓縮核減項(xiàng)目支出。
2020年部門整體支出績效目標(biāo)2208.6萬元，其中：基本支出1725.6萬元，項(xiàng)目支出483萬元，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，整體支出績效情況為：1、加強(qiáng)單位職能建設(shè)，提高單位履職水平和能力；2、加強(qiáng)預(yù)決算公開力度，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)；3、合理高效利用資金，使資金廣泛服務(wù)于全市社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
詳見附表中預(yù)算公開表格中的整體支出績效目標(biāo)表、項(xiàng)目支出績效表、整體支出績效目標(biāo)附表（表29、30、32）
6、國有資產(chǎn)占用情況說明及新增資產(chǎn)配置情況
截止2019年12月31日，本單位資產(chǎn)總計(jì)1695.79萬元，其中流動資產(chǎn)64.55萬元，非流動資產(chǎn)1631.24萬元。截至上一年12月底，本部門共有車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2020年擬新增配置車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
七、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 部門預(yù)算公開表格
