目 錄
第一部分 2021年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
（二）機構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
（一）收入預算
（二）支出預算
四、一般公共預算撥款支出預算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
（二）“三公”經費預算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產占有使用及新增資產配置情況
（六）預算績效目標說明
七、名詞解釋
第二部分 部門預算公開表格
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預算經濟分類）
5、部門支出總表（按政府預算經濟分類）
6、基本支出預算明細表-工資福利支出（按部門預算經濟分類）
7、基本支出預算明細表-工資福利支出（按政府預算經濟分類）
8、基本支出預算明細表-商品和服務支出（按部門預算經濟分類）
9、基本支出預算明細表-商品和服務支出（按政府預算經濟分類）
10、基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）
11、基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）
12、財政撥款收支總體情況表
13、一般公共預算支出情況表
14、一般公共預算基本支出情況表
15、一般公共預算基本支出預算明細表-工資福利支出（按部門預算經濟分類）
16、一般公共預算基本支出預算明細表-工資福利支出（按政府預算經濟分類）
17、一般公共預算基本支出預算明細表-商品和服務支出（按部門預算經濟分類）
18、一般公共預算基本支出預算明細表-商品和服務支出（按政府預算經濟分類）
19、一般公共預算基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）
20、一般公共預算基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）
21、政府性基金預算支出情況表（按部門預算經濟分類）
22、政府性基金預算支出情況表（按政府預算經濟分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預算分類匯總表（按部門預算經濟分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預算分類匯總表（按政府預算經濟分類）
25、一般公共預算撥款--經費撥款預算表（按部門預算經濟分類）
26、一般公共預算撥款--經費撥款預算表（按政府預算經濟分類）
27、專項資金預算匯總表
28、2021年“三公”經費預算公開表
29、整體支出績效目標表
30、項目支出績效目標表
31、政府采購預算表
32、整體支出績效目標表（附表）
注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。
第一部分 臨湘市財政局2021年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
臨湘市財政局主要負責全市擬訂和執行本市財政、稅收的中長期發展規劃和改革方案；參與擬訂各項縣域經濟政策；提出運用財政政策實施本市財政調控和綜合平衡社會財力的建議。貫徹落實國家有關財政政策，擬訂財政規范性文件；編制本市年度財政預算草案，編報財政總決算，審核批復部門（單位）年度預決算；根據年度財政預算安排，管理本市各項財政收入；組織擬訂國庫管理制度，負責政府采購監督和投資評審、國有資產管理；負責全市財政公共支出管理；負責統一管理政府性債務；負責全市財政支農扶貧資金管理工作；負責管理全市會計工作；負責監督檢查財稅方針政策、法律法規的執行情況；負責完成市政府交辦的其他事項。
臨湘市財政事務中心是由原非稅局和礦產資源稅費征收綜合管理局合并而成的市財政局二級機構，負責市級行政性收費、事業性收費、政府性基金、罰沒收入、國有資產和國有資源收益、其他非稅收入的征收管理；負責全市票證管理工作；負責協調和鄉鎮和相關職能部門的礦產資源稅費集中征收管理工作。
（二）機構設置
財政局內設辦公室、財政監督股、政府采購管理股、重點財務管理中心、鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、國有資產服務中心、投資評審中心、工資統發中心、國庫股、經濟建設股、教科文、金融與債務股、績效評價股、紀檢室、會計股、行政審批股、農業農村股、稅政法規股、社會保障股、對外經濟貿易股、信息股、行政政法股、預算股、政工股、農村綜合改革股、綜合規劃股、黨建辦、工會及企業與資產股等29個股室。
財政事務中心下設10個辦公室、6個市級直管服務所與9個鄉鎮征管站，財政預算撥款開支人數共有19人（其中：經費預算11人在本事務中心、8人在財政局機關 ），由公安、稅務、林業、水利等外單位抽調與勞務派遣人員36人。
二、部門預算單位構成
本部門預算為匯總預算，納入編制范圍的預算單位包括：
1、臨湘市財政局本級
2、臨湘市財政事務中心
三、部門收支總體情況
（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2021年本部門收入預算2520.18萬元，其中，一般公共預算撥款2520.18萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。因為本單位2021年沒有政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為空。
收入較上年減少90.75萬元，降低3.48%，主要原因是各項經費調減。
（二）支出預算：2021年本部門支出預算2520.18萬元，其中一般公共服務支出2241.35萬元，社會保障和就業支出159.33萬元，住房保障支出119.5萬元。支出較上年減少90.75萬元，降低3.48%，主要原因是各項經費調減。
四、一般公共預算撥款支出預算
2021年本部門一般公共預算撥款支出預算2520.18萬元，比2020年減少90.74萬元，主要是各項經費調減。其中：一般公共服務支出2241.35萬元，占88.94%；社會保障和就業支出159.33萬元，占6.32%；住房保障支出119.5萬元，占4.74%。
具體安排情況如下：
1. 一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項） 2021 年預算數為143 萬元，比 2020 年減少238.74萬元，降低62.54%。主要是機構變動調整功能類科目到一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）210.6萬元，以及本著厲行節約的計劃方針壓縮開支。
2. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項） 2021 年預算數為1421.74萬元，比 2020 年減少47萬元，降低3.2%。主要是落實過“緊日子”要求。
3. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）2021 年預算數為466萬元，比 2020 年減少17萬元，降低3.52%。主要是加強經費管理、嚴肅財經紀律、厲行節約。
4. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項） 2021 年預算數為210.6萬元，比 2020 年增加210.6萬元，增長100%。主要是機構變動從一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）調入。
5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項） 2021 年預算數為159.34萬元，比 2020 年減少0.83萬元，降低0.53%。主要是人員性質微調。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2021 年預算數為119.5萬元，比 2020 年增加0.63萬元，增長0.53%。主要是人員性質微調。
（一）基本支出：2021年基本支出年初預算數為1911.18萬元，主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。其中：人員經費1626.38萬元，人員經費用于基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫療保險、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金、住房公積金、醫療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經費284.8萬元，公用經費用于辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、因公出國（境）費、差旅費、日常維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務支出、稅金及附加費用、業務委托費、專用材料費、手續費、咨詢費。支出較上年減少57.75萬元，降低2.93%，主要原因是本單位落實過“緊日子”要求、加強經費管理、嚴肅財經紀律、厲行節約。
（二）項目支出：2021年項目支出年初預算數為609萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：非稅工本支出60萬元，財政監督管理支出56萬元，項目資金管理支出80萬元，鄉鎮財政建設與管理支出255萬元，支農政策培訓支出15萬元，主要用于各股室專項業務等方面。設備設施維護支出30萬元，主要用于與重慶惠澤公司長期合同礦業綜合管理系統維護等方面；執法稽查支出9萬元，主要用于執法稽查支出等方面；站點運行支出104萬元，主要用于市級服務所機構運行費用支出。支出較上年減少33萬元，降低5.14%，主要原因是財政監督管理項目經費調減，取消礦產資源國地稅代征業務等。
五、政府性基金預算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費：本部門2021年機關運行經費284.8萬元，比上年預算減少12.12萬元，降低4.08%。主要原因是：本單位落實過“緊日子”要求、加強經費管理、嚴肅財經紀律、厲行節約。
（二）“三公”經費預算：本部門2021年“三公”經費預算數70.82萬元，其中，公務接待費65萬元，因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行費5.82萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費5.82萬元）。2021年“三公”經費預算較2020年減少7萬元，降低9%，主要原因是：嚴肅財經紀律、厲行節約等促進接待費遞減。
（三）一般性支出情況：2021年本部門會議費預算27萬元，擬召開30次會議，人數2047人，內容為傳達全市財政工作、決算會審、預算、決算工作布置、小型座談會以及非稅工作征收管理、服務所運行管理及收入進度講評等；培訓費預算27.5萬元，擬開展12次培訓，人數2047人，內容為涉農資金培訓、政府會計制度培訓、預算系統培訓、非稅征繳與票證管理業務流程等。未計劃舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。
（四）政府采購情況：本部門2021年政府采購預算總額129萬元，其中工程類采購預算52.2萬元，貨物類采購預算39萬元，服務類采購預算37.8萬元。詳見預算公開表格中的政府采購預算表（表31）
（五）國有資產占有使用及新增資產配置情況：截至2020年12月底，本部門共有公務用車2輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車2輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備2臺。2021年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
（六）預算績效目標說明：
重點項目預算的績效目標：2021年本級重點項目資金（30萬元及以上）預算數為585萬元，其中：非稅工本支出60萬元，財政監督管理支出56萬元，項目資金管理支出80萬元，鄉鎮財政建設與管理支出255萬元，站點運行經費104萬元，設備設施維護費30萬元，比2020年減少33萬元，降低5.34%。主要原因是：財政監督管理項目經費調減，取消礦產資源國地稅代征業務而壓縮項目支出。
部門整體支出績效目標:本部門所有支出實行績效目標管理。納入2021年部門整體支出績效目標的金額為2520.18萬元，其中，基本支出1911.18萬元，項目支出609萬元。
詳見附表中預算公開表格中的整體支出績效目標表、項目支出績效表、整體支出績效目標附表（表29、30、32）。
七、名詞解釋
1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費：納入縣財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。
第二部分 單位2021年度部門預算公開表格
