臨湘市財政局2025年部門預算說明
目 錄
第一部分 2025年部門預算說明
一、部門基本概況
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預算撥款支出預算
五、政府性基金預算
六、其他重要事項的情況說明
第二部分 2025年部門預算公開表格
一、2025年部門收支總體情況表
二、2025年部門收入總體情況表
三、2025年部門支出總體情況表
四、2025年財政撥款收支總體情況表
五、2025年一般公共預算支出情況表
六、2025年一般公共預算基本支出情況表
七、2025年一般公共預算“三公”經費支出情況表
八、2025年政府性基金預算支出情況表
九、2025年整體支出績效目標表
十、2025年項目支出績效目標表
第一部分 2025年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
臨湘市財政局主要負責起草財政、財務、會計管理等規范性文件草案，制定和執行財政、財務、會計管理的制度及辦法；承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預決算草案并組織執行；代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；完善轉移支付制度，推進財政體制改革；負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理；指導和監督市本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；貫徹執行國家稅收法律、行政法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，提出調整建議；負責制定全市行政、企事業單位國有資產管理規章制度；負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案；負責辦理和監督市財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款；編制市社會保障預決算草案；貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法；負責管理全市的會計工作；貫徹執行國家財政政策和制度，監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況；負責財政性資金項目的投資評審和政府采購監管；嚴格執行政府信息公開條例；負責制定全市行政事業單位國有資產管理規章制度；調查研究我市鄉鎮財政運行情況；擬定并組織實施我市礦產資源費收集中征收管理的具體辦法；負責完成市委、市政府交辦的其他任務。
（二）機構設置
2025年本單位內設辦公室、綜合規劃股、稅政法規股、預算股、行政政法股、教科文股、經濟建設股、農業農村股、社會保障股、企業與資產股、對外經濟貿易股、金融與債務股、會計股、政工股、信息股、績效評價股、國庫股、財政監督股、農村綜合改革股、政府采購管理股、財政國庫集中支付中心、鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、工資統發中心、投資評審中心、中華會計函授學校臨湘站、國有資產服務中心、信用資金管理站、工業園區財務管理中心、重點工程建設財務管理中心30個股室。
二、部門預算單位構成
財政局只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2025年部門預算編制范圍的只有臨湘市財政局本級。
三、部門收支總體情況
2025年本部門預算收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關及單位所屬事業單位基本運行的經費、項目支出等。
（一）收入預算，2025年收入預算2534.55萬元，其中，一般公共預算撥款2534.55萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預算較上年增加148.97萬元，主要是一般公共服務預算撥款增加。
（二）支出預算，2025年支出預算2534.55萬元，其中，一般公共服務支出2148.89萬元，社會保障和就業支出177.24萬元，衛生健康支出83.37萬元，住房保障支出125.05萬元。支出預算較上年增加148.97萬元，主要是一般公共服務預算撥款增加。
四、一般公共預算撥款支出預算
2025年一般公共預算撥款支出2534.55萬元，具體安排情況如下：
1. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項） 2025 年預算數為1684.89萬元，比 2024年增加200.93 萬元，增長13.54%。主要是人員結構調整及工資普調，另加入國有資產服務中心專項。
2. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）2025 年預算數為464萬元，比 2024 年減少40萬元，降低7.94%。主要是項目調減。
3. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2025年預算數為166.73萬元，比 2024年減少5.14萬元，降低2.99%。主要是人員結構調整。
4. 社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款） 其他社會保障和就業支出（項）2025年預算數為10.51萬元，比 2024年減少0.41萬元，降低3.75%。主要是人員結構調整。
5. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單 位醫療（項）2025 年預算數為83.37萬元，比 2024年減少2.56萬元，減少2.98%。主要是人員結構調整。
6. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2025年預算數為125.05萬元，比 2024年減少3.85萬元，降低2.99%。主要是人員結構調整。
（一）基本支出：2025年基本支出預算1990.55萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中人員經費1813.75萬元，公用經費176.8萬元。人員經費預算比 2024年增加116.97萬元，增長6.89%，主要是工資普調；公用經費預算比 2024年減少8萬元，降低4.33%。主要是人員調整，相應公用經費預算減少。
（二）項目支出：2025年項目支出預算544萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：非稅罰沒支出30萬元，主要用于財政監督檢查等方面；非稅票據工本支出60萬元，主要用于非稅票據制作及分配；鄉鎮財政建設與管理支出305萬元，主要用于幫助鄉鎮財政建設等方面；支農政策培訓支出11萬元，主要用于鄉鎮支農政策培訓宣傳工作；預算獎補支出58萬元，主要用于增強干部隊伍建設；國有資產服務管理專項80萬元，主要用于國有資產服務管理。與2024年比較，整體減少40萬元，主要是項目數調減。
五、政府性基金預算
2025年本部門無政府性基金預算，故2025年政府性基金預算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
2025年本單位機關運行經費176.8萬元，比上年預算減少8萬元，下降4.33%，主要是人員調整，相應公用經費預算減少。
（二）“三公”經費預算
2025年本部門“三公”經費預算14萬元，其中，公務接待費14萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2025年“三公”經費預算較2024年減少2萬元，主要是嚴肅財經紀律、厲行節約等促進接待費遞減。
（三）政府采購情況
2025年本部門政府采購預算總額500萬元，其中，政府采購貨物預算100萬元；政府采購工程預算0萬元；政府采購服務預算400萬元。
（四）預算績效管理情況
2025年部門整體支出2534.55萬元，其中，基本支出1990.55萬元，項目支出544萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目6個，涉及項目支出544萬元，其中：非稅罰沒項目30萬元；非稅票據工本項目60萬元；鄉鎮財政建設與管理項目305萬元；支農政策培訓項目11萬元；預算獎補項目58萬元；國有資產服務管理專項80萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）一般性支出情況
2025年本部門培訓費預算11萬元，擬開展4次培訓，人數600人，內容為涉農資金，財務會計知識培訓等; 無舉辦會議、節慶、晚會、論壇、賽事活動的預算安排。
（六）國有資產占用使用情況及新增資產配置情況
截至2024年12月31日，本部門所屬車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
2024年擬新增配置公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關運行經費：是指各級行政單位以及參照公務員法管理的事業單位的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2025年本部門預算公開表格
1.2025年部門收支總體情況表
2. 2025年部門收入總體情況表
3. 2025年部門支出總體情況表
4. 2025年財政撥款收支總體情況表
5. 2025年一般公共預算支出情況表（公開到功能分類項級科目）
6. 2025年一般公共預算基本支出情況表（公開到經濟性質分類款級科目）
7. 2025年一般公共預算“三公”經費支出情況表（細化到“公務用車購置費”和“公務用車運行費”）
8. 2025年政府性基金預算支出情況表（2025年本部門無政府性基金預算，故2025年政府性基金預算表為空）
9. 2025年整體支出績效目標表
10. 2025年項目支出績效目標表
