目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分 2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市文化市場綜合執法大隊概況

一、主要職能

（一）、依據有關法律法規、規章和政策規定，行使文化市場管理的行政處罰權；

（二）、組織協調市內文化市場綜合執法和重大違法案件的查處，組織全市性文化市場綜合執法專項整治行動。

（三）、負責查處演出、娛樂、網吧及互聯網上網服務、電子游戲、美術品銷售、文物經營，圖書、報紙、期刊、音像制品、電子出版物、網絡出版、計算機軟件，印刷、復制、出版物發行等經營活動中的違法違規行為；負責查處安裝使用衛星電視接收設施，接受播放電影電視、廣播電視廣告經營的違法違規行為。

（四）、負責文化市場及文化市場生產經營活動違法行為投訴、舉報的受理和查處工作；受理行政執法中的聽證、行政應訴工作。

（五）、承擔市文化市場管理領導小組和市“掃黃打非”工作領導小組的日常工作。

二、機構設置

（一)內設機構設置。

臨湘市文化市場綜合執法大隊單位內設機構包括：辦公室、詢問室、財務室、黨建室等。

（二）決算單位構成。

臨湘市文化市場綜合執法大隊單位2019年部門決算匯總公開單位構成包括：文化市場綜合執法大隊本級決算（不包含下屬單位或機構）。

第二部分 臨湘市文化市場綜合執法大隊2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市文化市場綜合執法大隊2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計299.82萬元，與2017年相比，收、支總計增加45.31萬元，增長17.8%。2018年人員工資福利及公用經費的增加、網絡監管平臺的監控和維護經費增加所致。

二、收入決算情況說明

2018年收入299.82萬元，其中：一般公共預算撥款收入213.14萬元，比上年減少10.69%。占本年總收入71.09%。其他收入86.68萬元，比上年增加2699.74%。占本年總收入28.91%。主要原因是正常浮動。

三、支出決算情況說明

本年支出合計299.82萬元，其中：基本支出299.82萬元，占本年總支出100%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計213.14萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少38萬元，減少15.22%。主要原因是日常公用經費的減少。2018年財政減少文化市場管理專項經費30萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出213.14萬元，占本年支出合計的71.09%。與2017年度相比，比上年減少38萬元，減少15.22%。主要原因是日常公用經費的減少。2018年財政減少文化市場管理專項經費30萬元。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出213.14萬元，主要用于以下方面：文化體育與傳媒支出202.84萬元，占95.17%。住房保障支出10.3萬元，占4.83%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為182.23萬元，支出決算為213.14萬元，完成年初預算的117%。其中：

1、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）行政運行（項）：年初預算為8.4萬元，

支出決算為124.96萬元，完成年初預算的1487%。支出數與年初預算數不一致的原因是年內在職人員工資調級、預算指標的調整。

2、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：年初預算為10.30萬元，支出決算為10.30萬元，完成年初預算的100%。支出數與年初預算數一致。

3、文化旅游體育與傳媒支出（類）新聞出版廣播影視（款）行政運行（項）：年初預算為     萬元，支出決算77.88萬元。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）年初預算25.75萬元，支出決算0萬元。原因為列支到文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）行政運行（項）支出中。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市文化市場綜合執法大隊2018年度一般公共預算財政撥款基本支出213.14萬元。占一般公共預算財政撥款100%。其中:

人員經費169.1萬元，主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費44.04萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算為1.65萬元，支出決算為1.5萬元,完成預算的90.9%，其中：

無因公出國（境）費支出預算與決算。   

無公務用車購置費及運行維護費支出預算與預算。   

公務接待費支出預算為1.65萬元，支出決算為1.5萬元,完成預算的90.9%,決算數小于預算數的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。與上年相比減少0.1萬元，減少6.67%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數為0萬元，因公出國（境）團組數及人數為0人，公務用車保有量為0輛，公務用車運行維護費決算數為0萬元，公務用車輛購置0輛，公務接待費決算數為1.65萬元，占100%。公務接待38批次340人次。2018年“三公”經費決算與2017年基本持平，臨湘市文化市場綜合執法大隊按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

九、預算績效情況說明

按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監控。認真執行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經法規，嚴格執行了財經紀律，防止了違法違紀行為的發生，認真落實了有關資金要求。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

2018年臨湘市文化市場綜合執法大隊機關（事業）運行經費財政撥款決算44.04萬元。比2017年減少39.85萬元。下降46%。主要原因是：2017年建成執法監管平臺所用固定資產的購置費用40萬元。

（二）政府采購支出情情況

本年度政府采購計劃采購總額33.85萬元，其中：貨物33.85萬元；本年度政府采購實際采購總額33.85萬元，其中：貨物33.85萬元；

（三）國有資產占有情況

本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人?

第五部分 附件

附件：臨湘市文化市場綜合執法大隊2018年度部門決算批復表.XLS