目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構(gòu)設置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
四、“三公”經(jīng)費
第五部分 附件
第一部分
臨湘市文化館概況
臨湘市文化館是臨湘市文旅廣局二級碼單位，屬財政全額撥款單位，現(xiàn)有干部職工35人，其中退休職工14人，有編職工18人，無編職工3人。
一、主要職能
組織群眾文化活動，繁榮群眾文化事業(yè)。負責開展文化宣傳，文藝活動組織，相關(guān)培訓，指導群眾業(yè)余文藝創(chuàng)作及全民美育教育。
二、機構(gòu)設置
（一）內(nèi)設機構(gòu)設置。
臨湘市文化館單位內(nèi)設機構(gòu)包括：群文辦公室、黨員活動室、非遺辦公室、舞蹈辦公室、美術(shù)書法辦公室、攝影辦公室、免費開放辦公室。
（二）決算單位構(gòu)成
臨湘市文化館單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：我館是文旅廣電局下設的一個獨立核算的事業(yè)單位，共有干部職工20人（其中事業(yè)編18人，無編人員2人），退休人員14人，市文化館預算管理編制不含二級機構(gòu)，只有本級。沒有其他二級預算單位。因此，納入2019年部門預算范圍的只有市文化館本級。
第二部分 臨湘市文化館2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市文化館2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計314.61萬元，與2017年相比，收、支總計增加33.3萬元，增長11.84%。主要原因是職工工資調(diào)整，有所提高。
二、收入決算情況說明
2018年收入314.61萬元，其中：一般公共預算撥款收入314.61萬元，比上年增加46.67%。占本年總收入100%。主要原因是正常浮動。
三、支出決算情況說明
本年支出合計314.61萬元，其中：基本支出314.61萬元，占本年總支出100%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計314.61萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加100.12萬元，增長46.67%。主要原因是職工工資普調(diào)及群眾文化活動增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出314.61萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年增加100萬元，增加46.67%。主要原因是:職工工資普調(diào)及群眾文化活動增加。
（二）一般公共預算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預算撥款支出314.61萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出2萬元，占0.64%。文化體育與傳媒支出305.06萬元，占96.96%。住房保障支出7.55萬元，占2.4%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為140.72萬元，支出決算為314.61萬元，完成年初預算的223.6%。其中：
1、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）群眾文化(項)：年初預算為114.3萬元，支出決算為305.06萬元，完成年初預算的266.8%，支出決算大于年初預算的主要原因是人員經(jīng)費的增加及上級財政撥款的增加。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本社會養(yǎng)老保險繳費支出(項）：年初預算18.87萬元，支出決算為 0萬元，列當年文化支出。
3、一般公共服務支出(類)財政事務(款)財政國庫業(yè)務(項)：年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，列當年國庫業(yè)務支出。
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：年初預算為7.55萬元，支出決算為7.55萬元，完成年初預算的100%，支出數(shù)與年初預算數(shù)一致
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市文化館2018年度一般公共預算財政撥款基本支出314.61萬元。占一般公共預算財政撥款100%。其中:
人員經(jīng)費166.26萬元，占基本支出的52.85%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經(jīng)費148.35萬元，占基本支出的47.15%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為3.4萬元，支出決算為3.4萬元,完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出決算0元。
公務用車購置費及運行維護費支出預算0元。
公務接待費支出預算為3.4萬元，支出決算為3.4萬元,完成預算的100%,預算數(shù)與決算數(shù)一致。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：
因公出國（境）費決算數(shù)為0萬元，因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)為0人，
公務用車保有量為0輛，公務用車運行維護費決算數(shù)為0萬元，公務用車輛購置0輛，
公務接待費決算數(shù)為3.4萬元，占100%。公務接待72批次850人次。2018年“三公”經(jīng)費決算與2017年基本持平，臨湘市文化館按照中央、省委、省政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對“對外開放工作經(jīng)費”等項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出314.61萬元，占一般公共預算支出的100%
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結(jié)果。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
我單位2017-2018年年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導高度重視，能認真組織實施項目規(guī)劃設計編制工作，實行專戶管理，專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題，會計核算真實、規(guī)范、無違反財經(jīng)紀律的其他問題。因此本單位本年度無重點績效評價。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
臨湘市文化館2018年機關(guān)運行經(jīng)費支出314.61萬元。比年初預算數(shù)增加33.3萬元。增長46.67%，主要原因是職工工資調(diào)整，有所提高。
（二）政府采購支出情情況
本單位2018年度政府采購支出總額0元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人。
第五部分 附件
