目 錄
第一部分臨湘市文化館概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款收入支決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市文化館概況
一、部門職責
臨湘市文化館主要職能是組織群眾文化活動，繁榮群眾文化事業，免費開展文化宣傳，文藝活動組織，相關培訓，指導群眾業余文藝創作及全民美育教育。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
臨湘市文化館單位內設機構包括：群文辦公室、黨員活動室、非遺辦公室、舞蹈辦公室、美術書法辦公室、攝影辦公室、免費開放辦公室。
（二）決算單位構成
臨湘市文化館單位2020年部門決算公開單位構成包括：臨湘市文化館本級決算。
第二部分
臨湘市文化館2020年度部門決算表
（見附表）
第三部分
臨湘市文化館2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計313.10萬元，與2019年相比，收、支總計增加36.44萬元，增長13.17%。主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
二、收入決算情況說明
本年收入合計313.10萬元，其中：財政撥款收入259.10萬元，占82.75%。其他收入54萬元，占17.25%。上級補助收入0萬元，占0%：事業收入，占0%：經營收入0萬元，占0%：附屬單位上繳收入0萬元，占0%
三、支出決算情況說明
本年支出合計286.73萬元，其中：基本支出238.86萬元，占83.30%。項目支出47.87，占16.7%，上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計259.10萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加54.77萬元，增加26.8%。主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出232.73萬元，與2019年度相比，財政撥款支出產加28.40萬元，增長13.9%,主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2020年度財政撥款支出232.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出3萬元，占1.29%；文化旅游體育與傳媒（類）支出202.05萬元，占86.82%；社會保障和就業（類）支出18.57萬元，占7.98%；住房保障（類）支出9.11萬元，占3.91%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算為185.85萬元，支出決算為232.73萬元，完成年初預算的125.22%。其中：
1、一般公共服務支出(類)其他一般公共支出(款)其他一般公共支出(項)：
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，完成年初預算的100%，支出決算數大于年初預算數主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
2、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）文化展示及紀念機構項)
年初預算為5.25萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的95.24%，支出數小于年初預算數的主要原因是本年度厲行節紅壓縮開支。
3、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）群眾文化(項)：
年初預算為148.72萬元，支出決算為136.41萬元，完成年初預算的91.72%，支出決算數小于年初預算數的主要原因是本年度大型歡樂瀟湘等群眾文化演出活動經費部分未支付。
4、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出(項）：
年初預算為0萬元，支出決算為34.64萬元，完成年初預算的100%，支出決算數大于年初預算數主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
5、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出(項）：
年初預算為0萬元，支出決算為26萬元，完成年初預算的100%，支出決算數大于年初預算數主要原因是增加了文化館基層文化站建設的專項投入。
6、社會保障和就業支出（類） 行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：
年初預算為18.22萬元，支出決算為18.22萬元，完成年初預算的100%，支出決算數與年初預算數一致；
7、社會保障和就業支出（類） 行政事業單位離退休（款）死亡憮恤（項）：
年初預算為0萬元，支出決算為0.35萬元，完成年初預算的100%，支出決算數大于年初預算數主要原因是在年初時未納入財政預算。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：
年初預算為13.66萬元，支出決算為9.11萬元，完成年初預算的66.69%，支出決算數小于年初預算數主要是人員調整變動。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出184.86萬元，其中:人員經費171.47萬元，占基本支出的92.75%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、撫恤金；公用經費13.39萬元，占基本支出的7.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、委托業務費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2020年度“三公”經費財政撥款支出預算為2.2萬元，支出決算為2.15萬元,完成預算的95%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為2.2萬元，支出決算為2.15萬元,完成預算的95%, 決算數小于預算數是厲行節約壓縮開支。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費決算2.15萬元，占100%。因公出國（境）費支出決算為0萬元，占0%；公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為2.15萬元，全年共接待來訪團組45個，來賓332人次，主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位2020年機關運行經費支出0萬元，事業單位不列報。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費2.03萬元，用于召開文旅融合業務工作會議，人數120人，內容為文旅融合業務工作文化事項發展的工作等；開支培訓費0.6萬元，用于本館業務專干提高業務能力，人數20人，內容為本館工作人員外出學習培訓文化教育、業務能力的提升等。
十一、關于政府采購支出說明
2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十二、關于國有資產占有情況說明
截至2020年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上的通用設備0臺。單位價值50萬元以上的專用設備0臺。2020年擬新增配置車輛0輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車0輛。新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我單位組織對“對外開放”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出232.73元，占一般公共預算支出的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
本單位本年度項目績效自評結果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
我單位2020年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。因此本單位本年度重點績效評價為合格。
第四部分名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統戰事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
科學技術支出（類）：是指用于科學技術方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務或銷售產品應負擔的稅金及附加費用，包括營業稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
2020年度臨湘市文化館部門決算公開表格
