目 錄
第一部分 2021年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
（二）機構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
（一）收入預算
（二）支出預算
四、一般公共預算撥款支出
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
（二）“三公”經費預算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產占有使用及新增資產配置情況
（六）預算績效目標說明
七、名詞解釋
第二部分 2021年部門預算表
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預算經濟分類）
5、部門支出總表（按政府預算經濟分類）
6、基本支出預算明細表-工資福利支出（按部門預算經濟分類）
7、基本支出預算明細表-工資福利支出（按政府預算經濟分類）
8、基本支出預算明細表-商品和服務支出（按部門預算經濟分類）
9、基本支出預算明細表-商品和服務支出（按政府預算經濟分類）
10、基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）
11、基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）
12、財政撥款收支總體情況表
13、一般公共預算支出情況表
14、一般公共預算基本支出情況表
15、一般公共預算基本支出預算明細表-工資福利支出（按部門預算經濟分類）
16、一般公共預算基本支出預算明細表-工資福利支出（按政府預算經濟分類）
17、一般公共預算基本支出預算明細表-商品和服務支出（按部門預算經濟分類）
18、一般公共預算基本支出預算明細表-商品和服務支出（按政府預算經濟分類）
19、一般公共預算基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預算經濟分類）
20、一般公共預算基本支出預算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預算經濟分類）
21、政府性基金預算支出情況表（按部門預算經濟分類）
22、政府性基金預算支出情況表（按政府預算經濟分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預算分類匯總表（按部門預算經濟分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預算分類匯總表（按政府預算經濟分類）
25、一般公共預算撥款--經費撥款預算表（按部門預算經濟分類）
26、一般公共預算撥款--經費撥款預算表（按政府預算經濟分類）
27、專項資金預算匯總表
28、2021年“三公”經費預算公開表
29、整體支出績效目標表
30、項目支出績效目標表
31、政府采購預算表
32、整體支出績效目標表（附表）
注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。
第一部分 部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
貫徹執行黨和國家關于教育的工作方針、政策、法律、法規；制訂本市教育事業發展規劃、年度計劃并組織實施。負責管理全市基礎教育、職業技術教育、成人教育、學前教育、特殊教育工作，指導、協調各部門有關教育方面的工作；負責教育督導與評估。指導全市教育改革、組織全市教育科學研究，推廣教育科學研究成果，促進教育質量提高。負責教師資格和專業技術職務的認定、評審工作，做好師資培養工作，提高教師素質，合理調配教師，加強教師隊伍建設。編制教育經費的預決算，加強對學校及其他教育機構教育經費的監督管理，負責學校校舍及教育設施建設和裝備管理，提高教育投資效益。負責全市各類學校及教育機構行政干部的培訓和管理，按照干部管理權限，做好所屬學校領導的聘任工作。負責全市各類學校的招生工作。規劃并協調教育系統的精神文明建設，加強對學生的德育教育，配合有關部門，開展各類專題教育和校園周邊環境整治，保障中小學生的合法權益，保護中、小學生健康成長。負責市內民辦學校的審批、管理和指導工作。負責全市教育系統的黨風廉政建設。承辦上級交辦的其它事項。
（二）機構設置
臨湘市教育體育局是財政預算全額撥款單位，預算編制里含教育局機關、教研室、儀電站、后勤服務中心、招生辦、助學辦、信息中心、體育產業中心、公租房管理中心等8個二級機構。教育體育局是財政預算全額撥款的事業位，在編教師3902人，退休教師2020人。市直學校19所，鄉鎮中學15所，中心幼兒園1所，民辦義務教育學校3所，共有中小學生63128人，幼兒園131所，在園幼兒18095人。
二、部門預算單位構成
納入2021年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：
1、教育體育局機關部門本級
2、教研室、市直學校19所、鄉鎮中學15所、中心幼兒園1所。
三、部門收支總體情況
（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2021年本部門收入預算48864萬元，其中，一般公共預算撥款45439萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入3392萬元，事業單位經營收入33萬元。因為本單位2021年沒有政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經營預算收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22表均為空。
收入較去年增加3087萬元，主要是人員經費增加。
（二）支出預算：2021年本部門支出預算48864萬元，其中，一般公共服務0萬元，公共安全0萬元，教育支出44156萬元，社會保障和就業支出2698萬元，住房保障支出2010萬元。支出較去年增加3087萬元，主要是人員經費增加。
四、一般公共預算撥款支出
2021年本部門一般公共預算撥款支出預算45439萬元，比2020年增加3299.5萬元，主要是人員經費增加。其中，教育支出40733萬元，占90%；社會保障和就業支出2696萬元，占6%；住房保障支出2010萬元，占4%。
具體安排情況如下：
1. 教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項） 2021 年預算數為70萬元，比 2020 年增加30萬元，增長75%。主要是預算經費增加。
2. 教育支出（類）教育管理事務（款）一般行政管理事務（項） 2021 年預算數為120 萬元，比 2020 年增加0萬元，增長0%。主要是與2020年持平。
3. 教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項） 2021 年預算數為2188 萬元，比 2020 年增加41萬元，增長24%。主要是教育管理事務增加。
4. 教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）2021 年預算數為2784萬元，比 2020 年增加1784萬元，增長178%。主要是普通教育增加。
5. 教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）2021 年預算數為429萬元，比 2020 年增加191萬元，增長80%。主要是學前教育增加。
6. 教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）2021 年預算數為9130萬元，比 2020 年增加1093萬元，增長14%。主要是小學教育增加。
7. 教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）2021 年預算數為16183萬元，比 2020 年增加2034萬元，增長14%。主要是初中教育增加。
8. 教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）2021 年預算數為7056萬元，比 2020 年增加795萬元，增長13%。主要是高中教育增加。
9. 教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）2021 年預算數為1732萬元，比 2020 年增加307萬元，增長22%。主要是中等職業教育增加。
10. 教育支出（類）成人教育（款）成人高等教育（項）2021 年預算數為32萬元，比 2020 年增加32萬元，增長100%。主要是2020年沒有成人高等教育。
11. 教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）2021 年預算數為793萬元，比 2020 年減少145萬元，降低15%。主要是教育費附加安排增加。
12. 教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）2021 年預算數為215萬元，比 2020 年增加637萬元，增長75%。主要是教育支出增加。
13. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2021 年預算數為2679萬元，比 2020 年減少1440萬元，降低35%。主要是機關事業單位基本養老保險繳費減少。
14. 社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）2021 年預算數為17萬元，比 2020 年增加17萬元，增長100%。主要是2020年沒有死亡撫恤。
15. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2021 年預算數為2010萬元，比 2020 年減少1115萬元，降低36%。主要是住房公積減少。
（一）基本支出：2021年本部門基本支出預算數38459萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。其中：人員經費38284萬元，人員經費用于基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫療保險、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金、住房公積金、醫療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經費175萬元，公用經費用于辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、因公出國（境）費、差旅費、日常維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務支出、稅金及附加費用、業務委托費、專用材料費、手續費、咨詢費。
（二）項目支出：2021年本部門項目支出預算6979萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中：商品和服務支出5507萬元，主要用于辦公費，水電費，其他等方面；對個人和家庭的補助支出925萬元，主要用于人員經費等方面；資本性支出（基建）292萬元，主要用于基本建設支出；資本性支出（項目支出）15萬元，主要用于基本建設支出；其他支出40萬元，主要用于其他支出；債務利息及費用支出200萬元，主要用于其他費用支出。
五、政府性基金預算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費：2021年本部門機關本級行政事業單位的機關運行經費175萬元，比上年預算增加76萬元，上升76%，主要是人員增加。
（二）“三公”經費預算：2021年本部門機關本級行政事業單位“三公”經費預算數為8.4萬元，其中，公務接待費8.4萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2021年“三公”經費預算較2020年減少15萬元，主要是厲行節約。
（三）一般性支出情況：2021年本部門會議費預算0.3萬元，擬召開安全工作、教師表彰大會、開學工作會、期末工作總結會等會議，人數約700余人次，主要包含安全工作，優秀教師表彰，開學工作及期末總結等內容；培訓費預算8.8萬元，擬開展中小學教師國家培訓，中小學教師示范性培訓等培訓，人數1000余人次，主要內容為中小學骨干教師培訓，中小學教師遠程培訓，班主任教師培訓，中小學緊缺薄弱學科教師培訓等內容。擬舉辦教師節晚會等活動，經費預算5萬元。
（四）政府采購情況： 2021年本部門政府采購預算總額 480萬元，其中，貨物類采購預算0萬元；工程類采購預算150萬元；服務類采購預算330萬元。詳見預算公開表格中的政府采購預算表（表31）
（五）國有資產占用使用及新增資產配置情況：截至2020年12月底，本部門共有公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2021年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
（六）預算績效目標說明：
重點項目預算的績效目標：2021年本級重點項目資金（30萬元及以上）預算數為270萬元，其中：1、改善辦學條件項目210萬元，比2020年增加0萬元,原因是：與2020年持平。2、公辦幼兒園建設項目60萬元，比2020年增加60萬元，原因是：保持幼兒園運轉，主要是代課老師工資及校舍維修。
部門整體支出績效目標:本部門所有支出實行績效目標管理。納入2021年部門整體支出績效目標的金額為48864萬元，其中，基本支出40918.4萬元，項目支出7945.2萬元。
詳見附表中預算公開表格中的整體支出績效目標表、項目支出績效表、整體支出績效目標附表（表29、30、32）
七、名詞解釋
1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費：納入縣財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。
第二部分 2021年部門預算表
