目錄
第一部分 臨湘市教育體育局概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市教育體育局概況
一、 部門職責
①.貫徹執行黨和國家教育的工作方針、政策、法律、法規；制定本市教育事業發展規劃、年度計劃并組織實施；
②.負責管理全市基礎教育、職業技術教育、成人教育、學前教育、特殊教育工作，指導協調各部門有關教育方面的工作；負責教育督導與評估等。經費來源主要是財政撥款；
③.指導全市教育改革、組織全市教育科學研究，推廣教育科學研究成果，促進教育質量提高；
④負責教師資格和專業技術職務的認定、評審工作，做好師資培養工作，提高教師素質，合理調配教師，加強教師隊伍建設；
⑤編制教育經費的預決算，加強對學校及其他教育機構教育經費的監督管理，負責學校校舍及教育設施建設和裝備管理，提高教育投資效益；
⑥.負責全市各類學校及教育機構行政干部的培訓和管理，按照干部管理權限，做好所屬學校領導的聘任工作；
⑦.負責全市各類學校的招生工作；
⑧.規劃并協調教育系統的精神文明建設。加強對學生的德育教育，配合有關部門，開展各類專題教育和校園周邊環境整治，保障中小學生的合法權益，保護中、小學生健康成長；
⑨.負責市內民辦學校的審批、管理和指導工作；
⑩負責全市教育系統的黨風廉政建設；
⑪.承辦上級交辦的其它事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市教育體育局（匯總）單位內設機構包括：臨湘市教育體育局本級，下設含教研室等2個二級機構、1所中專教育學校、3所高級中學及36所中小學。
（二）決算單位構成。臨湘市教育體育局（匯總）單位2022年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市教體局本級，2個二級機構、市直學校19所，鄉鎮中學15所，中心幼兒園1所，民辦義務教育學校5所。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
（表格見附件1）
第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計95398.21萬元。與上年相比，增加23884.95萬元，增長33.40%，主要是因為納入了課后延時服務費收入、相關人員經費結構變化及經費提標。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計95398.21萬元，其中：財政撥款收入70462.84萬元，占73.86%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入3802.64萬元，占3.99%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入21132.73萬元，占22.15%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計95398.21萬元，其中：基本支出89948.86萬元，占94.29%；項目支出5449.35萬元，占5.71%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計70462.84萬元，與上年相比，增加5049.07萬元,增加7.72%，主要是因為相關人員經費結構變化及經費提標。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支70313.14萬元，占本年支出合計的73.7%，與上年相比，財政撥款支出增加5576.93萬元，增長8.61%，主要是因為相關人員經費結構變化及經費提標，預算未納入學校公用經費。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出70313.14萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出124萬元，占0.18%；教育（類）支出62211.1萬元，占88.48%；文化旅游體育與傳媒（類）支出93萬元，占0.13%；社會保障和就業（類）支出4800.57萬元，占6.82%；住房保障（類）支出3080.06萬元，占4.38%；其他（類）支出4.4萬元，占0.01%。（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01 萬元。）
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為47013.82萬元（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數與合計數相差0.02 萬元。），支出決算數為70313.14萬元，完成年初預算的149.56%，其中：
1、一般公共服務支出（類）發展與改革事務（款）其他發展與改革事務（項）：年初預算為0萬元，支出決算為100萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是類款項結構調整。
2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是類款項結構調整。
3、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是類款項結構調整。
4、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款） 其他一般公共服務支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
5、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）：年初預算為70萬元，支出決算為542.11萬元，完成年初預算的774.44%。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
6、教育支出（類）教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）：年初預算為169萬元，支出決算為60萬元，完成年初預算的35.5%。決算數小于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
7、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）：年初預算為2260.16萬元，支出決算為1688.65萬元，完成年初預算的74.71%。決算數小于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
8、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：年初預算為461.87萬元，支出決算為2438.13萬元，完成年初預算的527.88%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入學校公用經費。
9、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）： 年初預算為9066.97萬元，支出決算為10309.74萬元，完成年初預算的113.71%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入學校公用經費。
10、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）： 年初預算為13811.79萬元，支出決算為18808.41萬元，完成年初預算的136.18%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入學校公用經費。
11、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）：年初預算為7392.92萬元，支出決算為9843.19萬元，完成年初預算的133.14%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入學校公用經費。
12、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為4530.62萬元，支出決算為11271.37萬元，完成了年初預算的248.78%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入課后延時服務收入。
13、教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）：年初預算1390.24萬元，支出決算為1797.66萬元，完成年初預算的129.31%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入學校公用經費。
14、教育支出（類）成人教育（款）成人高等教育（項）：年初預算為32萬元，支出決算為32萬元，完成年初預算的100%。決算數與年初預算數一致，嚴格按照預算執行決算。
15、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為25萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
16、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為219.09萬元，支出決算為5394.84萬元，完成年初預算的2462.39%。決算數大于年初預算數的原因是預算未納入課后延時服務收入。
17、文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育競賽（項）：年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
18、文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育場館（項）：年初預算為0萬元，支出決算為58萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
19、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
20、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：年初預算為4327.41萬元，支出決算為4349.25萬元，完成年初預算的100.5%。決算數大于年初預算數的原因是人員調整。
21、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）：年初預算為99.07萬元，支出決算為96.42萬元，完成年初預算的97.33%。決算數小于年初預算數的原因是人員調整。
22、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：年初預算為0萬元，支出決算為354.91萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是死亡撫恤無法納入預算。
23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：年初預算為3182.7萬元，支出決算為3080.06萬元，完成年初預算的96.78%。決算數小于年初預算數的原因是人員調整。
24、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為4.4萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比）。決算數大于年初預算數的原因是決算對類款項結構進行了調整。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出65633.67萬元，（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數與合計數相差0.01 萬元。）其中：
人員經費52833.72萬元，占基本支出的80.5%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、助學金、獎勵金、個人農業生產補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。
公用經費12799.94萬元，占基本支出的19.5%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為3.44萬元，支出決算為3.44萬元，完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比），決算數與預算數持平，與上年相持平，原因是厲行節約。
公務接待費支出預算為0.44萬元，支出決算為0.44萬元，完成預算的100%，決算數與預算數持平，原因是厲行節約，與上年相比減少37.22萬元，減少98.83%，減少的主要原因是厲行節約，減少支出。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比），決算數與預算數持平，與上年相持平，原因是厲行節約。
公務用車運行維護費支出預算為3萬元，支出決算為3萬元，完成預算的100%，決算數與預算數持平，與上年相持平，原因是厲行節約。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.44萬元，占12.79%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3萬元，占87.21%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。我單位 2022 年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.44萬元，全年共接待來訪團組20個、來賓110人次，主要是與其他縣市相關教育部門等交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3萬元，其中：公務用車購置費0萬元，新增公務用車0輛。公務用車運行維護費3萬元，主要是車輛運行維護支出，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預算財政撥款收入149.7萬元；年初結轉和結余0萬元；支出149.7萬元，其中基本支出149.7萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為9.44萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是增加該項撥款。
2、其他支出（類）彩票公益安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為140.26萬元，無完成預算百分比（由于預算數為0萬元，無法計算完成預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是增加該項撥款。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2022年度機關運行經費支出12799.94萬元，比上年決算數增加3041.11萬元，增長31.16%。主要原因是：增加了第十四省運會支出。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費28.24萬元，用于召開各項工作會議等，人數約1100人次，內容為年度講評會議，安全工作專題會議，掃黑除惡專項會議，教育相關工作會議等；開支培訓費456.17萬元，用于開展教師學習培訓，黨員集中學習培訓等，人數約5800人次，內容為各線專項培訓相關精神和指示等。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額8158.11萬元，其中：政府采購貨物支出459.21萬元、政府采購工程支出7590.9萬元、政府采購服務支出108萬元。授予中小企業合同金額8158.11萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額8158.11萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
根據預算績效管理要求，我單位組織對2022年度支出情況開展了部門整體支出績效自評，自評得分92分，評價等級為：優。
（二）存在的問題及原因分析
財政資金的使用方面，審核不夠嚴謹。我們需要加強相關人員的業務學習，嚴格財務審核。一是要做到專款專用，二是要加快支付進度。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
六、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
七、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附件：
