2024年度
臨湘市機關幼兒園部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市機關幼兒園概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市機關幼兒園概況
一、部門職責
實施學前教育，促進學前教育發展，負責學前教育（相關社會服務）。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。臨湘市機關幼兒園內設機構包括：園長室、副園長室、教研辦公室、財務室等。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市機關幼兒園2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市機關幼兒園本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計453.72萬元。與上年相比，增加47.14萬元，增長11.59%，主要是因為幼兒園裝修改造工程支出增加。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計453.72萬元，其中：財政撥款收入203.75萬元，占44.91%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入249.97萬元，占55.09%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計453.72萬元，其中：基本支出453.72萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計203.75萬元，與上年相比，增加6.27萬元,增長3.18%，主要是因為教師的住房保障支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出203.75萬元，占本年支出合計的44.91%，與上年相比，財政撥款支出增加6.27萬元，增長3.18%，主要是因為教師的住房保障支出增加。
�。ǘ┮话愎差A算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出203.75萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出161.03萬元，占79.03%；社會保障和就業（類）支出19.46萬元，占9.55%；衛生健康（類）支出9.19萬元，占4.51%；住房保障（類）支出14.07萬元，占6.91%；其他（類）支出0.00萬元，占0.00%。
�。ㄈ┮话愎差A算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為162.02萬元，支出決算數為203.75萬元，完成年初預算的125.76%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為32.28萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了學前教育。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.30萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了其他教育費附加安排的支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為114.90萬元，支出決算為128.44萬元，完成年初預算的111.78%，決算數大于預算數主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為18.38萬元，支出決算為18.38萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為1.07萬元，支出決算為1.07萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為9.19萬元，支出決算為9.19萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為13.79萬元，支出決算為14.07萬元，完成年初預算的102.03%，決算數大于預算數主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了部分指標。
8、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為4.68萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數小于預算數主要原因是：決算時分別計入了學前教育和其他教育管理事務支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出203.75萬元，其中：
人員經費182.70萬元，占基本支出的89.67%,主要包括基本工資、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金。
公用經費21.05萬元，占基本支出的10.33%，主要包括辦公費、印刷費、專用材料費、專用燃料費、委托業務費、福利費、其他商品和服務支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無“三公”經費支出。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排“三公”經費支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排因公出國（境）。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度無因公出國（境）費支出。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未購置公務用車。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未購置公務用車。本單位更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無公務用車需要運行維護。決算數與上年數相比無變化，主要原因是無公務用車需要運行維護。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排公務接待活動。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排公務接待活動。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是本年度無公務接待費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年度，本部門無會議費的預算和支出決算數；本部門無培訓費的預算和支出決算數；本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額104.83萬元，其中：政府采購貨物支出104.83萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額104.83萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額104.83萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
�。ㄒ唬┛冃гu價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0萬元。其中，一般公共預算項目0個0萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
�。ǘ┛冃гu價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門整體支出全年預算數453.72萬元，執行數453.72萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分98分，評價等級為“優”�？冃繕送瓿汕闆r：一是我園黨支部高度認識黨風廉政建設的重要性，成立了黨風廉政建設領導小組，由園長總負責，將黨風廉政建設的總體目標與每個黨員干部的具體責任相結合。比如為樹立教師良好形象，嚴格落實《新時代幼兒園教師十項準則》，我園教師不接受家長禮金禮品，并簽訂承諾書。每學期認真召開黨員民主生活會，開展批評與自我批評。積極開展黨員活動，比如組織黨員同志前往臨湘教育實踐基地館等地參觀學習，開展紅色優質影片觀后感探討活動，每月開展一次黨員集中學習，學習時事政治、教育科學理論及教育法規等，通過豐富的學習形式不斷充實、武裝并激勵自己。帶領黨員同志爭先創優，在實際工作中不斷涌現出值得學習的好榜樣；二是幼兒園領導班子統一思想，團結一心，把文化建設作為傳承幼兒園良好傳統、推進內涵建設的切入點。針對辦園核心價值觀，發動教職工們開展了全員性的學習和大討論，由下至上提煉、明確了幼兒園的“教育理念”、“管理理念”、“兒童觀”、“教師觀”等重要命題，激發了教師們的職業理想、工作動力；三是幼兒園修訂并落實《幼兒園章程》，嚴格落實“三重一大”制度，凡重大事項都由教職工代表大會表決通過。進一步明確了《崗位職責》，有效落實了層級管理，改變了過去的單一管理方式。進一步完善《財務管理制度》，規范了申購、審批、采買、驗收流程，嚴格實行采買、驗收、使用的分離。重大項目、大宗采買、大筆支出均嚴格按照上級要求規范開展。落實食堂管理“零利潤”和全公開透明化。發現的主要問題及原因：財政資金的使用和合規票據報賬方面，我們需要嚴格把關。下一步改進措施：嚴格財務審核，加強相關人員業務學習。
�。ㄈ┰u價結果應用情況。2025年將強化閉環管理、嚴格預算執行考核，預算執行進度納入部門年度考核；制定支出標準細則，細化活動費等開支范圍，明確各類資產配置數量、價格標準，確保同類經費分配公平合理。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年度財政支出績效評價自評表。
