2022年度臨湘市第一中學部門決算目錄
第一部分 臨湘市第一中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第一中學概況
一、 部門職責
1、宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行臨湘市教育體育局的行政規章制度。
2、配合臨湘市人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃和學校布局調整規劃，并抓好組織實施和落實工作。
3、組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。
4、按照干部和教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。
5、負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。
6、指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照高中教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施高中教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市第一中學為一所高級中學，設有辦公室、教導處、教科室、總務處、藝體處、紀檢室、網信處、黨建辦、 工會、生涯規劃處、督導室、團委等處室。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市第一中學2022年部門決算公開單位構成只包括：臨湘市第一中學本級。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計7674.48萬元。與上年相比，增加1703.22萬元，增長28.52%，主要是因為：1、2022年度財政撥款收、支總計與上年相比，增加528.78萬元，增加11.54%，因為2022年開始，教職工的基礎績效獎按月發放，然后2021年還有未發放的在職和退休教職工年終績效獎，也在2022年一起發放了。并且2022年有16名教職工退休，新進來18名教職工，教職工人員數有增加，相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資增加，導致人員經費和公用經費都有增加；2、其他收入和支出較去年增加1174.44萬元，增加84.50%，主要是因為2022年才開始收兩個學期的課后延時服務費，并且學生人數增加1137人，代課老師增加45人，代課老師相關費用增加，課后延時相關方面費用都增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計7674.48萬元，其中：財政撥款收入5110.14萬元，占66.59%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入2564.34萬元，占33.41%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計7674.48萬元，其中：基本支出7674.48萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計5110.14萬元，與上年相比，增加528.78萬元，增加11.54%，主要是因為2022年開始，教職工的基礎績效獎按月發放，然后2021年還有未發放的在職和退休教職工年終績效獎，也在2022年一起發放了。并且2022年有16名教職工退休，新進來18名教職工，教職工人員數有增加，相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資增加，導致人員經費和公用經費都有增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出5046.14萬元，占本年支出合計的65.75%，與上年相比，財政撥款支出增加464.77萬元，增長10.14%，主要是因為2022年開始，教職工的基礎績效獎按月發放，然后2021年還有未發放的在職和退休教職工年終績效獎，也在2022年一起發放了。并且2022年有16名教職工退休，新進來18名教職工，教職工人員數有增加，相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資增加，導致人員經費和公用經費都有增加。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2022年度財政撥款支出5046.14萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出2.00萬元，占0.04%；教育（類）支出4389.48萬元，占86.99%;社會保障和就業（類）支出385.78萬元，占7.64%；住房保障（類）支出268.88萬元，占5.33%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為3189.70萬元，支出決算數為5046.14萬元，完成年初預算的158.20%，其中：
1、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：工資附加性支出的黨員教育基地建設經費（人才經費），主要用于了2022年的高考獎發放。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為8.70萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：主要是班主任津貼和教職工體檢費經費。
3、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。
年初預算為2562.32萬元，支出決算為3287.03萬元，完成年初預算數的128.28%；決算數大于年初預算數的主要原因是：因為2022年開始，教職工的基礎績效獎按月發放，然后2021年還有未發放的在職和退休教職工年終績效獎，也在2022年一起發放了。并且2022年有16名教職工退休，新進來18名教職工，教職工人員數有增加，相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資增加，導致人員經費和公用經費都有增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為300.00萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：年終結轉的增撥教育衛計系統化債資金（其他列支），主要用于了臨湘一中還貸款本金支出。
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為793.75萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加的返回教育系統小賣部及門面租賃收入稅金、國有房屋租金減免財政補貼以及教育系統化債資金，主要用于了償還債務本金。
6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為358.50萬元，支出決算為358.50萬元，完成年初預算數的100%，決算數等于年初預算數，嚴格按照預算執行。
7、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為27.28萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：主要是工資附加性支出（撫恤金）：劉共和、吳應春撫恤金，黎建強撫恤金、喪葬費、遺屬補助。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）。
年初預算為268.88萬元，支出決算為268.88萬元，完成年初預算數的100%，決算數等于年初預算數，嚴格按照預算執行。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出5046.14萬元，其中：
人員經費4183.94萬元，占基本支出的82.91%,主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助。
公用經費862.20萬元，占基本支出的17.09%，主要包括辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、福利費。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
�。ㄒ唬叭苯涃M財政撥款支出決算總體情況說明
2022 年度“三公 ”經費財政撥款支出預算為 0 萬元，支出決算為0 萬元，其中：
因公出國（境）費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務接待費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務接待費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務用車購置費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務用車運行維護費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平，原因是厲行節約。
�。ǘ叭苯涃M財政撥款支出決算具體情況說明
2022 年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算 0 萬元，無占“三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于 “三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比），因公出國（境）費支出決算 0 萬元，無占 “三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于“三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比），公務用車購置費及運行維護費支出決算 0 萬元，無占“三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于“三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比）。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為 0 萬元，全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人次，我單位 2022 年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為 0 萬元，全年共接待來訪團組 0 個、來賓 0 人次，我單位 2022 年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為 0 萬元，其中：公務用車購置費 0 萬元，新增公務用車 0 輛。公務用車運行維護費 0 萬元，截至 2022 年 12 月 31 日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為 0 輛。我單位 2022 年度無公務用車購置費及運行維護費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預算財政撥款收入64.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出64.00萬元，其中基本支出64.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為64.00萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：這個是2021年度年終結轉結余指標，主要用于中小學運動會相關開支和發放了11月份的教職工績效工資。
九、關于機關運行經費支出說明
臨湘市第一中學單位性質為財政補助事業單位，無機關運行費用。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.00萬元，無會議費開支；開支培訓費9.63萬元，用于開展教師業務培訓培訓，人數300人，內容為學習新課標等理論知識及教師匯報課等；沒有舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，無占政府采購支出總額百分比(由于政府采購支出總額為0萬元，無法計算占政府采購支出總額的百分比)，其中：授予小微企業合同金額0萬元，無占授予中小企業合同金額百分比(由于授予中小企業合同金額為0萬元，無法計算占授予中小企業合同金額的百分比)。貨物采購授予中小企業合同金額無占貨物支出總額百分比(由于貨物支出總額為0萬元，無法計算占貨物支出總額的百分比)，工程采購授予中小企業合同金額無占工程支出總額百分比(由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務采購授予中小企業合同金額無占服務支出總額百分比(由于服務支出總額為0萬元，無法計算占服務支出總額的百分比)。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
預期目標：目標1：完成高中學歷教育；目標2：完成市教體局年度發展任務；目標3：完成教師培訓。實際完成情況：順利完成高中學歷教育，完成市教體局年度發展任務，完成教師培訓。質量指標：本科一次上線1086人，特殊控制線上線602人。創歷史新高；數量指標：完成高一年級招生，22個班，1100余人。完成高中學歷教育，高三年級畢業1100余人。按照國家政策要求完成學區內高一年級招生，順利完成高中學歷教育。學校被評為湖南省文明校園、湖南省平安建設校園、岳陽市德育工作先進單位，岳陽市教育教學質量先進單位等等；時效指標：按時完成績效評價。在全市年度綜合績效考評中，被評為先進單位；成本指標：資金�？顚Ｓ�。財政資金專款專用，無擠占、挪用；社會效益：完成高中學歷教育。獲得社會一致認可；經濟效益：資金使用率高，得到了有效利用。資金合理安排，專款專用；生態效益：完善學校各項設施，做好教師培訓。改善辦學條件，為課后服務政策的落實，學校特色課程的開展打好了基礎；社會公眾或服務對象滿意度：公眾滿意度高。群眾對我校滿意度高；學校的特色課程和特色活動得到了家長的認可和點贊。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、預算數與實際支出數相差太大，部分支出賬面數與決算數不一致，一是財務人員在預算編制時僅是按在職人員數的基本工資福利進行預算編制，其他的支出都未納入預算內；二是對部門決算工作的隨意性大，缺乏責任心。
2、有部分政府采購限額標準以下的支出未走電子賣場等。然后還有部分款項轉到個人賬戶的情況發生，部分支出還沒有正式合同。財務人員在財務核算時不規范，審核不嚴格，沒有嚴格按財務制度執行。
第四部分
名詞解釋
�。ㄒ唬C關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件：
