目錄
第一部分 概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 2019年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第二中學概況
一、主要職能
單位職能職責：實施高中學歷教育，促進基礎教育發展。負責高中學歷教育（相關社會服務）
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置
臨湘市第二中學僅設1所完全中學，設有辦公室、教導處、教科室、政教處、總務處、藝體處、計生辦、后勤處、黨建辦、網信處、政教處、紀監室、工會、團委、督導室等。
（二）決算單位構成。
從預算單位構成看，臨湘市第二中學是一所市直普通高級中學，部門決算包括臨湘市第二中學1所學校。
第二部分 臨湘市第二中學2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市第二中學2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計4675.85元，與2018年相比，收、支總計增加1222.04萬元，增加35.38%。主要原因是財政撥款增加，增加了彩票公益金。
二、收入決算情況說明
2019年收入4390.85萬元，其中：一般公共預算撥款收入3317.24萬元，比上年增加19.11%。占本年總收入75.55%。政府性基金預算財政撥款收入273.61萬元，比上年增加25.02%。占本年總收入6.23%。事業收入800萬元，比上年增加77.77%。占本年總收入18.22%。上級補助收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2019年支出合計4675.85萬元，其中：基本支出4675.85萬元，占本年總支出100%。項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計3590.85萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加587.04萬元，增加19.54%。主要原因是財政撥款增加，增加了彩票公益金，同時減少行政事業類項目支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出3317.24萬元，占本年支出合計的70.94%。與2018年度相比，比上年增加532萬元，增加19.11%。主要原因是財政撥款增加，增加了彩票公益金，同時減少行政事業類項目支出。
（二）財政撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出3317.24萬元，主要用于以下方面：教育支出2804.09萬元，占84.53%。文化體育與傳媒支出45.36萬元，占1.37%。社會保障和就業支出382.32萬元，占11.53%。住房保障支出85.47萬元，占2.58%；其他（類）支出273.61萬元，占8.25%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為3317.24萬元，支出決算為3317.24萬元，完成年初預算的100%。其中：
教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）：年初預算為76.89萬元，支出決算為76.89萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）： 年初預算為1831.36萬元，支出決算為1831.36萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為138.88萬元，支出決算為138.88萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）：年初預算為728.96萬元，支出決算為728.96萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為28萬元，支出決算為28萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）群眾體育（項）：年初預算為9.32萬元，支出決算為9.32萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）其他體育支出（項）：年初預算為21.04萬元，支出決算為21.04萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化體育與傳媒支出（款）其他文化體育與傳媒支出（項）：年初預算為15萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業養老保險繳費支出（項）：年初預算為363.68萬元，支出決算為363.68萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：年初預算為18.64萬元，支出決算為18.64萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算為85.47萬元，支出決算為85.47萬元，完成年初預算的100%。年初預算和支出決算一致；
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市第二中學2019年度一般公共預算撥款基本支出3317.24萬元，占一般公共預算財政撥款的100%。其中:人員經費2660.15萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的80.19%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經費657.09萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的19.81%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出預算數為5萬元，支出決算數為5萬元，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成預算的100%，與上年相比減少8萬元，減少61.54%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
公務接待費支出決算5萬元，占100%, 因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為5萬元，全年共接待來訪團組100個、來賓700人次。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入273.61萬元；年初結轉和結余0萬元；支出273.61萬元，其中基本支出273.61萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
嚴格執行預算，做到專款專用。學校教育教學工作取得較好的成績。教學質量有所提升，師德作風建設常抓不懈。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結果。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
本單位通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。因此本單位本年度無重點績效評價。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
臨湘市第二中學2019年機關運行經費支出0萬元。比年初預算數增加（減少）0萬元。增長（減少）0%，主要原因是：臨湘市第二中學單位性質為財政補助事業單位，無機關運行經費。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費3.5萬元，用于召開中考、高考、運動員表彰大會等，人數約260人，內容為決算工作情況及決算優秀單位表彰等；開支培訓費15萬元，用于開展各科業務培訓，年級組長、學科老師培訓，人數約600人次，內容為鄉鎮老師國家培訓等。
（三）政府采購支出情況
臨湘市第二中學2019年政府采購計劃采購總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元；政府采購工程支出0萬元；授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。
事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續費：反映單位支付的各類手續費支出。
電費：反映單位的電費支出。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
