2021年度
臨湘市第二中學部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市第二中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2021年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第二中學概況
一、部門職責
1、宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行臨湘市教育體育局的行政規章制度。
2、配合臨湘市人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃和學校布局調整規劃，并抓好組織實施和落實工作。
3、組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。
4、按照干部和教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。
5、負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。
6、指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照高中教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施高中教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市第二中學僅設1所高級中學，設有辦公室、教導處、教科室、政教處、總務處、藝體處、計生辦、后勤處、黨建辦、網信處、紀監室、工會、團委等。
（二）決算單位構成。臨湘市第二中學2021年部門決算公開單位構成只包括：臨湘市第二中學本級。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
（表格見附件1）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計5110.81萬元。與上年相比，增加247.51萬元，增長5.08%，主要是因為：2021年度財政撥款收、支總計與上年相比，減少82.49萬元，減少2.03%，因為2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致人員經費和公用經費減少；然后事業收入和支出較去年增加330.00萬元，增加41.25%，主要是因為學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計5110.81萬元，其中：財政撥款收入3980.81萬元，占77.89%；事業收入1130.00萬元，占22.11%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計5110.81萬元，其中：基本支出5110.81萬元，占100%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計3980.81萬元，與上年相比，減少82.49萬元，減少2.03%，主要是因為2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致人員經費和公用經費減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出3980.81萬元，占本年支出合計的77.89%，與上年相比，財政撥款支出減少82.49萬元，減少2.03%，主要是因為2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致人員經費和公用經費減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出3980.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出3092.23萬元，占77.68%;社會保障和就業（類）支出334.67萬元，占8.4%；；住房保障（類）支出221.00萬元，占5.55%；其他（類）支出332.91萬元，占8.37%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數為3252.00萬元，支出決算數為3980.81萬元，完成年初預算的122.41%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）：年初預算為0.00萬元，支出決算為76.00萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
2、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）：年初預算為1873.4萬元，支出決算為2193.23萬元，完成年初預算的117.07%。決算數大于年初預算數的主要原因是：學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為0.00萬元，支出決算為30.00萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
4、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）：年初預算為793.00萬元，支出決算為763.00萬元，完成年初預算的96.22%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致人員經費減少。
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為30萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業基本養老保險繳費支出（項）：年初預算為334.67萬元，支出決算為334.60萬元，完成年初預算的100%。決算數與預算數基本一致。
7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算為251.00萬元，支出決算為221.00萬元，完成年初預算的88.05%。決算數小于預算數的主要原因是：2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致住房公積金減少。
8、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為332.91萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：學生人數增加480人，代課老師增加30人，代課老師相關費用增加，并且學校其他各方面費用都增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出3980.81萬元，其中：人員經費2772.27萬元，占基本支出的69.64%,主要包括基本工資、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、生活補助、醫療費補助、助學金、其他對個人和家庭的補助；公用經費1208.54萬元，占基本支出的30.36%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費、其他商品服務支出。人員經費比上年增加減少34.73萬元，主要是因為2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資基數不高，導致人員經費減少；公用經費比上年減少47.76萬元，2021年有8名教職工退休，然后新進來10名教職工，雖然人員數有增加，但是新招教職工相對應的財政配套公用經費減少。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為4.91萬元，其中：
無因公出國（境）費支出預算與決算，與上年一致。
公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為4.91萬元，決算數比預算數增加4.91萬元，主要是有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
無公務用車購置費及運行維護費支出預算數與決算數，與上年一致。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.91萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1．因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，無開支內容。
2．公務接待費支出決算為4.91萬元，全年共接待來訪團組95個、來賓692人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3．公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：
公務用車購置費0.00萬元，更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費0.00萬元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年本單位無政府性基金收支。
九、機關運行經費支出說明
臨湘市第二中學單位性質為財政補助事業單位，無機關運行經費。
十、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費3.5萬元；用于召開日常例會會議，人數25人，內容為年度講評會議，安全工作專題會議，掃黑除惡專項會議等，開支培訓費14.97萬元，用于開展新教師學習培訓，代課老師業務培訓，人數202人，內容為學習新課標等理論知識及教師匯報課等。未舉辦各類節慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元。
十二、國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、2021年度預算績效情況的說明
（一）預算績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我單位組織對2021年度支出情況開展了部門整體支出績效自評，自評得分90分，評價等級為：“優”。（部門整體支出績效自評報告見附件2）
（二）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
本部門未開展以部門為主體、或委托第三方機構開展重點項目績效評價。
第四部分
名 詞 解 釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附 件
附件1：部門決算表
附件2：部門整體支出績效自評報告
