2024年度
臨湘市第二中學部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市第二中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第二中學概況
一、部門職責
（一）宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行臨湘市教育體育局的行政規章制度。
（二）配合臨湘市人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃和學校布局調整規劃，并抓好組織實施和落實工作。
（三）組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。
（四）按照干部和教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。
（五）負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。
（六）指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照高中教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施高中教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市第二中學內設機構包括：辦公室、教導處、教科室、政教處、總務處、藝體處、計生辦、后勤處、黨建辦、網信處、紀監室、工會、團委等。
（二）決算單位構成。臨湘市第二中學2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市第二中學本級，沒有下屬二級預算單位。
第二部分 部門決算表
（表格見附件1）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計7898.23萬元。與上年相比，減少227.73萬元，降低2.80%，主要是因為學校學生人數減少，開支減少。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計7898.23萬元，其中：財政撥款收入6,270.79萬元，占79.39%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入1627.45萬元，占20.61%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計7898.23萬元，其中：基本支出5,687.67萬元，占72.01%；項目支出2,210.57萬元，占27.99%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計6,270.79萬元，與上年相比，增加1,183.2萬元,增長23.26%，主要是因為學校教師結構調整，工資配套資金支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出6,270.79萬元，占本年支出合計的79.39%，與上年相比，財政撥款支出增加1183.2萬元，增長23.26%，主要是因為學校教師結構調整，工資配套資金支出增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出6,270.79萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出5,847.56萬元，占93.25%;社會保障和就業（類）支出240.71萬元，占3.84%;衛生健康（類）支出58.51萬元，占0.93%;住房保障（類）支出124.00萬元，占1.98%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為3,636.00萬元，支出決算數為6,270.79萬元，完成年初預算的172.46%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為711.94萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：此部分為改善辦學條件提高整體教學質量的經費支出，還有部分為24年人員異動，工資晉級調整支出。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為97.33萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：這是高中生均公用經費、代課教師工資、鄉村中小學教師人才津貼和班主任津貼。
3、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為22.41萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：我校今年新增教師，工資配套資金支出增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為165.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：我校今年教師，工資配套資金支出增加。
5、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。
年初預算為2,689.61萬元，支出決算為4,813.40萬元，完成年初預算的178.96%，決算數大于年初預算數的主要原因是：我校今年教師，工資配套資金支出增加。
6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為10.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：此為學校改善辦學條件的資金，主要用于學校日常公用開支。
7、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為92.65萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，此項決算計入了高中教育。
8、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為27.48萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：此為學校改善辦學條件的資金，主要用于學校的一些維修及材料費支出。
9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為368.24萬元，支出決算為125.38萬元，完成年初預算的34.05%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，此項決算計入了高中教育。
10、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為3.31萬元，支出決算為8.36萬元，完成年初預算的252.42%，決算數大于年初預算數的主要原因是：該項具備不可預見性，財政據實撥付。
11、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為21.89萬元，支出決算為106.97萬元，完成年初預算的488.67%，決算數大于年初預算數的主要原因是：學校教師結構調整，工資配套資金支出增加。
12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為184.12萬元，支出決算為58.51萬元，完成年初預算的31.78%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，此項決算計入了高中教育。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為276.18萬元，支出決算為124.00萬元，完成年初預算的44.90%。決算數小于預算數主要原因是：類款項調整，此項決算計入了高中教育。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出4,322.38萬元，其中：
人員經費3,643.57萬元，占基本支出的84.30%，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費678.81萬元，占基本支出的15.70%，主要包括辦公費、印刷費、手續費、電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、勞務費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是未安排“三公”經費財政撥款支出；決算數與上年數一致，主要原因是未安排“三公”經費財政撥款支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是未安排因公出國（境）費支出。決算數決算數與上年數一致，主要原因是未安排因公出國（境）費支出。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；決算數與預算數一致，主要原因是未安排公務用車購置費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務用車購置費支出。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，
由于預算數為0，無法計算百分比；決算數與預算數一致，主要原因是未安排公務用車運行維護費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務用車運行維護費支出。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是公務接待費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務接待費支出。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是未發生公務接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度本部門無政府性基金預算收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費0.00萬元；開支培訓費25.44萬元，用于開展教師業務培訓，人數320人，內容為教師教研培訓、新教師新課標等理論知識培訓等；本部門未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額937.20萬元，其中：政府采購貨物支出937.20萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額937.20萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額937.20萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。
組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目0 個，共涉及資金0.00萬元。其中，一般公共預算項目0 個0.00萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0 個0.00 萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0 個0.00 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0 個0.00 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果。
2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數7898.23萬元，執行數7898.23萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分97分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是舉辦高一遠足勵志活動（徒步至 6501 紅色德育基地）、高二 “我的韶山行” 研學活動；開展 “慶祝建國七十五周年” 系列活動，含師生趣味賽、籃球賽等，穿插教職工賽事，煥發校園生機。成立教育管理中心，以學生會 7 個部門實現學生自主管理；每年召開兩次德育工作交流會，開展軍訓、成人典禮等活動；聘請法治與安全副校長，開展安全教育，組織應急演練，安排行政人員宿舍陪寢，每周排查校園安全隱患。為貧困生建檔，依托 “星可班”、盧亞雄教育基金等每年發放助學金 180 余萬元，惠及 300 余名學生；2003 年成立的 “愛心社” 實施 “愛心簍” 工程，20 年獲 60 余萬元資助貧困生，獲媒體報道；二是成立教學中心，制定 3 項相關制度，推行 “以學生為主” 的自主課堂教學改革。抓考風（學考紀文件、誠信班會、多樣監考）、抓學風（從衛生紀律切入，實行行政聯班與推門聽課）。抓好課堂（“課堂小老師”）、課外活動（18 個學生社團）、教研（定期研討）三大陣地；2024 年高考，物理與歷史系列各有 3 人進臨湘市前十，600 分以上 17 人，特控上線 244 人（率 32%），本科上線 561 人（率 73%），高一高二學考合格率 100%。開展 “每周四個一” 活動，建成長檔案，實行 “分層教學”，培養藝體特長；學校質量提升度在岳陽市省級示范性高中中靠前，連續 9 年獲相關優勝稱號；三是教研組每周開會，做到 “三定”（定時間、內容、發言人）與 “四統一”（統一教學目標、作業、測試、進度）。針對新調入年輕教師，實施 “以舊帶新”“師徒結對”，舉辦 “12357 園丁工程” 競賽等，青年教師參與率 100%。“請進來”（邀名校名師講座指導）與 “走出去”（赴多所名校學習）結合；發揮示范作用，名師工作室到鄉村學校送教。爭取 3000 多萬資金新建教學樓、體藝樓，改造教師住房、女生公寓等，校友捐建英語角；四是學校課余田徑訓練隊累計獲世界級獎牌 26 枚、國家級省級金牌 546 枚，2 人保送北大，輸送 1000 余名體育優生，培育多名運動健將與一級運動員，三次承辦湖南省中學生田徑比賽。2024 年，田徑隊獲全國賽事金牌 2 枚、銀牌 6 枚、銅牌 2 枚（破接力紀錄，獲高中女子團體第 7），省傳統校比賽金 1 枚、銀 1 枚、銅 2 枚。發現的主要問題及原因：一是缺乏開拓進取精神與自主學習意識，專業知識薄弱，專業能力發展理念缺位；二是需優惠政策與優裕條件留住人才、調動積極性；三是學校為老校，設施陳舊，債務重，無力改善。下一步改進措施：一是聚焦德育與教育中心工作，以自主管理和學習推進管理模式改革；二是抓好三考（高考：強常規、培優；學考：發揚傳統、研考綱、創新輔導后進生）；三是加強教師隊伍（側重青年教師）、干部隊伍、工作作風、師德師風建設。
（三）評價結果應用情況。
資金使用規范，注重績效，支出審批程序嚴格，厲行節約，支出費用合理，確保了專款專用，最大限度的提高資金的使用效益。嚴格按照預算編制控制人員經費的使用。嚴格控制公用支出，所有公用支出都按照先計劃再審批最后采購的原則進行。截止到12月，我校三公經費合計0萬元，嚴格按照要求厲行節約。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
