臨湘市第五中學(xué)2025年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項的情況說明
第二部分 2025年部門預(yù)算公開表格
一、2025年部門收支總體情況表
二、2025年部門收入總體情況表
三、2025年部門支出總體情況表
四、2025年財政撥款收支總體情況表
五、2025年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2025年整體支出績效目標表
十、2025年項目支出績效目標表
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
臨湘市第五中學(xué)主要實施高中學(xué)歷教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。負責(zé)高中學(xué)歷教育（相關(guān)社會服務(wù)）。
（二）機構(gòu)設(shè)置
臨湘市第五中學(xué)設(shè)有黨政辦公室、教務(wù)處、教科室、政教處、總務(wù)處、藝體處、紀監(jiān)室、網(wǎng)信辦、黨建辦、生涯規(guī)劃處，督導(dǎo)室、工會等處室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市第五中學(xué)單位只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位。因此，納入2025年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市第五中學(xué)本級。
三、部門收支總體情況
2025年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費、項目支出等。
（一）收入預(yù)算，2025年收入預(yù)算2699.34萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2699.34萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年減少543.71萬元，主要是兩個方面原因：一是一般公共預(yù)算撥款收入較上年增加。由于在職人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、其他社會保障和就業(yè)支出（生育保險）、其他教育附加費安排的支出等計提基數(shù)增加；增加基礎(chǔ)績效獎預(yù)算。二是納入非稅管理的非稅收入，較上年減少800萬元，由于預(yù)算調(diào)整，此項收入由財政代收，未納入項目支出。導(dǎo)致預(yù)算收入減少。
（二）支出預(yù)算，2025年支出預(yù)算2699.34萬元，其中，教育支出2060.63萬元，社會保障和就業(yè)支出293.98萬元，衛(wèi)生健康支出137.89萬元，住房保障支出206.84萬元。支出預(yù)算較上年減少543.71萬元，主要是兩個方面原因：一是一般公共預(yù)算撥款收入較上年增加。由于在職人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、其他社會保障和就業(yè)支出（生育保險）、其他教育附加費安排的支出等計提基數(shù)增加；增加基礎(chǔ)績效獎預(yù)算。二是納入非稅管理的非稅收入，較上年減少800萬元，由于預(yù)算調(diào)整，此項收入由財政代收，未納入項目支出。導(dǎo)致預(yù)算收入減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2025年一般公共預(yù)算撥款支出2699.34萬元，具體安排情況如下：
1. 教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）2025年預(yù)算數(shù)為1990.87萬元，比2024年增加256.58萬元，增長14.8%。主要是在職人員增加，導(dǎo)致財政配套工資、津貼預(yù)算增加；增加基礎(chǔ)績效獎，增加征收成本經(jīng)費。
2. 教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）2025年預(yù)算數(shù)為69.76萬元，比2024年減少0.52萬元，減少0.7%，主要是在職轉(zhuǎn)退休人員增加，導(dǎo)致計提基數(shù)減少。
3. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2025年預(yù)算數(shù)為275.78萬元，比 2024 年增加0.77萬元，增長0.3%。主要是在職人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致計提基數(shù)增加。
4.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）2025年預(yù)算數(shù)為1.83萬元，比2024年減少1.82萬元，減少49.9%，主要是遺屬人員撫恤支出減少兩人。
5. 社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）2025年預(yù)算數(shù)為16.37萬元，2024年預(yù)算數(shù)為16.06 萬元，比 2024 年增加0.31萬元，增長1.9%。主要是在職教師人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致工傷保險、生育保險計提基數(shù)增加。
6. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）2025年預(yù)算數(shù)為137.89萬元，2024 年預(yù)算數(shù)為137.51萬元，比 2024年增加0.38萬元，增加0.3%。主要是在職教師人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致計提基數(shù)增加。
7. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項））2025年預(yù)算數(shù)為206.84萬元，2024年預(yù)算數(shù)為206.26萬元，比 2024年增加0.58萬元，增長0.3%。主要是在職教師人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致計提基數(shù)增加。
（一）基本支出：2025年基本支出預(yù)算2679.34萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費2679.34萬元，公用經(jīng)費0萬元。人員經(jīng)費預(yù)算比 2025年人員經(jīng)費預(yù)算比 2024年增加799.29萬元，增加42.5%，主要是在職人員增加，財政配套工資、津貼預(yù)算增加，導(dǎo)致養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、其他社會保障和就業(yè)支出（生育保險）、其他教育附加費安排的支出等計提基數(shù)增加；增加基礎(chǔ)績效獎預(yù)算；公用經(jīng)費預(yù)算比 2023年減少0 萬元，降低0%。主要是本單位本級年初預(yù)算未安排該項支出，該項支出統(tǒng)一安排在臨湘市教體局計財股。
（二）項目支出：2025年項目支出預(yù)算20萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：征收成本支出20萬元，主要用于改善辦學(xué)條件等方面。與2024年比較，整體減少543萬元，降低96.4%，主要是預(yù)算調(diào)整，改善辦學(xué)條件項目支出取消。
五、政府性基金預(yù)算
2025年本部門無政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
2025年本部門機關(guān)本級等1家行政事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款0萬元，比2024年減少0萬元，下降0%，主要是本單位本級年初預(yù)算未安排該項支出，該項支出統(tǒng)一安排在臨湘市教體局計財股。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
2 025年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算0萬元，其中，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2024年減少0萬元，主要是2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算與上年基本持平。
（三）政府采購情況
2025年本部門政府采購預(yù)算總額0萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元；政府采購工程預(yù)算0萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
2025年部門整體支出2699.34萬元，其中，基本支出2679.34萬元，項目支出20萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目1個，涉及項目支出20萬元，其中：征收成本項目20萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）一般性支出情況
2025年本部門會議費預(yù)算0萬元，擬召開0次會議, 人數(shù)0人；培訓(xùn)費預(yù)算0萬元，擬開展0次培訓(xùn)，人數(shù)0人; 無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預(yù)算安排。
（六）國有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2024年12月31日，本部門所屬車輛0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2025年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各級行政單位以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2025年本部門預(yù)算公開表格
1.2025年部門收支總體情況表
2. 2025年部門收入總體情況表
3. 2025年部門支出總體情況表
4. 2025年財政撥款收支總體情況表
5. 2025年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
8. 2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
9. 2025年整體支出績效目標表
10. 2025年項目支出績效目標表
