2019年度
臨湘市職業(yè)中專部門決算
目 錄
第一部分臨湘市職業(yè)中專概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市職業(yè)中專概況
一、部門職責
臨湘市職業(yè)中專是一個獨立編制的事業(yè)單位，主要從事職業(yè)高中教育。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
臨湘市職業(yè)中專單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：教導處、政教處、總務(wù)處、培訓處、招生及就業(yè)處等部門。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市職業(yè)中專單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市職業(yè)中專為一級預(yù)算單位，包括臨湘市職業(yè)中專本級決算部門，無其他教學點。
第二部分 臨湘市職業(yè)中專2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市職業(yè)中專2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計3,339.43萬元，與2018年相比，收、支總計增加1326.23萬元，增長65.88%。主要原因是人員財政配套資金增加，項目經(jīng)費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計3060.33萬元，其中：財政撥款收入3060.33萬元，占100%。
上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計3,339.43萬元，其中：基本支出2,252.51萬元，占67.45%。項目支出1086.92萬元，占32.55%。
上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計3060.33萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加1047.13萬元，增長52.01%。主要原因是人員增加，項目增加。。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出3060.33萬元，占本年支出合計的91.64%。與2018年度相比，財政撥款支出增加1047萬元，增長52.01%,主要原因是人員增加，項目增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出3060.33萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出100萬元，占3.27%；教育（類）支出2716.07萬元，占88.75%；社會保障和就業(yè)（類）支出201.05萬元，占6.57%；住房保障（類）支出43.21萬元，占1.41%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3,060.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：
一般公共服務(wù)支出（類）發(fā)展與改革事務(wù)（款） 其他發(fā)展與改革事務(wù)支出（項）：年初預(yù)算為100萬元，支出決算為100萬元，完成年初預(yù)算的100%。
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預(yù)算為34.52萬元，支出決算為34.52萬元，完成年初預(yù)算的100%。
教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）：年初預(yù)算為2068.54萬元，支出決算為2068.54萬元，完成年初預(yù)算的100%。
教育支出（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項）：年初預(yù)算為453.01萬元，支出決算為453.01萬元，完成年初預(yù)算的100%。
教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）：年初預(yù)算為160萬元，支出決算為160萬元，完成年初預(yù)算的100%。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險繳費支出（項）：年初預(yù)算為195.53萬元，支出決算為195.53萬元，完成年初預(yù)算的100%。
社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤支出（項）：年初預(yù)算為5.51萬元，支出決算為5.51萬元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預(yù)算為43.21萬元，支出決算為43.21萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出1,973.41萬元，其中:人員經(jīng)費1,813.41萬元，主要包括基本工資、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、助學金；公用經(jīng)費160萬元，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、工會經(jīng)費。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.56萬元，支出決算為0.56萬元,完成預(yù)算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.56萬元，支出決算為0.56萬元,完成預(yù)算的100%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少4.41萬元，減少88.73%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費決算0.56萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.56萬元，全年共接待來訪團組12個、來賓120人次，主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況：
1、進一步完善學校制度，就績效發(fā)放等制度進行修改與完善；
2、進一步改善學校辦學條件，添置了辦公設(shè)備，教學樓進行了大型維修。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位本年度項目績效自評結(jié)果為良好
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果：
本單位年度以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果為合格
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市職業(yè)中專單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費0.82萬元，用于召開日常例會等10人，內(nèi)容為年度講評會議80人，安全工作專題會議171人，掃黑除惡專項會議171人，教育相關(guān)工作會議138人等；開支培訓費4萬元，用于開展教師學習培訓138人，黨員集中學習培訓等32人，內(nèi)容為各線專項培訓相關(guān)精神和指示等。
（三）政府采購支出情情況
2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
