2022年度臨湘市職業中專部門決算
目錄
第一部分 臨湘市職業中專概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市職業中專概況
一、 部門職責
通過設置教學課程、實施技能培訓，為培養技術技能人才和職業技術專業人才提供有針對性的教育培訓。
1、擁有系統的課程設置，以滿足國家技能標準和勞動市場需求。分別是技術技能教育和職業技術專業教育，其教學內容包括機電技術、信息技術、財務管理、汽修技術等各類行業技術教育，可以為畢業生提供技能方面的學習，有利于學生在就業市場上競爭。
2、重視實踐教學，除了課堂上的理論學習，還組織學生到相關工廠、企業實習，以練習運用所學的理論知識，培養技術技能人才的能力。
3、建立學生就業指導機構，為學生解決相關的就業問題，通過定期開展就業指導、就業實習宣傳和就業技能培訓，促進學生技能提升，使學生能夠得到充分的就業機會。
4、提供學校就業信息網，收集和發布有關企業工作崗位信息，幫助畢業生根據其需求和條件找到更好的就業機會，為學生拓展就業機會。
5、培養適應現代勞動市場的高級技術技能人才和職業技術專業人才，為就業市場提供優質的技術技能人才和職業技術專業人才，從而促進技術和經濟的發展。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。臨湘市職業中專為正科公益一類事業單位，設有辦公室、教務處、教科室、政教處、總務處、培訓處、紀監室、就業處、黨建辦、工會等處室。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市職業中專2022年部門決算公開單位構成只包括：臨湘市職業中專本級。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計4021.98萬元。與上年相比，增加1178.33萬元，增長41.44%，主要是因為：1、2022年度財政撥款收、支總計與上年相比，減少178.84萬元，減少7.30%，因為2022年有6名教職工退休，新進來8名教職工，調離2名教職工，教職工人員數保持不變，但是新進教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資不高，導致人員經費有減少；2、其他收入、事業收入和支出較去年增加1357.17萬元，增加345.34%，主要是因為上年有結轉544.95萬元的培訓收入、電大學費及公寓費等到2022年使用，然后是上級單位撥付的中職免學款資金以及局機關撥付的銀行還債務專項資金。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計4021.98萬元，其中：財政撥款收入2271.81萬元，占56.48%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入1726.17萬元，占42.92%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入24.00萬元，占0.60%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計4021.98萬元，其中：基本支出4021.98萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計2271.81萬元，與上年相比，減少178.84萬元，減少7.30%，主要是因為2022年有6名教職工退休，新進來8名教職工，調離2名教職工，教職工人員數保持不變，但是新進教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資不高，導致人員經費有減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2022年度財政撥款支出2271.81萬元，占本年支出合計的56.48%，與上年相比，財政撥款支出減少178.84萬元，減少7.30%，主要是因為2022年有6名教職工退休，新進來8名教職工，調離2名教職工，教職工人員數保持不變，但是新進教職工相對應的基本工資、績效工資、機關事業單位養老保險繳費、職業年金、醫療保險金、住房公積金等財政配套工資不高，導致人員經費有減少。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2022年度財政撥款支出2271.81萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1958.80萬元，占86.22%；社會保障和就業（類）支出187.91萬元，占8.27%；住房保障（類）支出125.10萬元，占5.51%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為1569.13萬元，支出決算數為2271.81萬元，完成年初預算的144.78%，其中：
1、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為263.22萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：財政統發九月到十二月份的在職在編人員的基本工資。
2、教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）。
年初預算為1277.23萬元，支出決算為1656.33萬元，完成年初預算數的129.68%；決算數大于年初預算數的主要原因是：因為除了有在職教職工預算的人員經費和日常公用經費，還有下達改善中職辦學條件中央獎補資金，主要用于了學生公寓建設，機房建設和運動場建設。
3、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為39.15萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：這是返回教育系統小賣部及門面租賃收入稅金和非稅返還超收資金，主要用于了小賣部及門面的租賃費用，沒有納入財政預算。
4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為166.80萬元，支出決算為166.80萬元，完成年初預算數的100%，決算數等于年初預算數，嚴格按照預算執行。
5、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為21.11萬元，無完成年初預算百分比（由于年初預算數為0萬元，無法計算完成年初預算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：是李曉連、王子勛、魏鳴鐘、譚清香、姚繼成等人的撫恤金費用，當時沒有納入財政預算。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）。
年初預算為125.10萬元，支出決算為125.10萬元，完成年初預算數的100%，決算數等于年初預算數，嚴格按照預算執行。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出2271.81萬元，其中：
人員經費1768.51萬元，占基本支出的77.85%,主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金。
公用經費503.30萬元，占基本支出的22.15%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、會議費、培訓費、專用材料費、工會經費、福利費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2022 年度“三公 ”經費財政撥款支出預算為 0 萬元，支出決算為0 萬元，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，與上年相比減少0.24萬元，減少100%,減少的主要原因是相應國家號召，厲行節約。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平 ，原因是厲行節約。
公務用車運行維護費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平 ，原因是厲行節約。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022 年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算 0 萬元，無占“三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于 “三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比），因公出國（境）費支出決算 0 萬元，無占 “三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于“三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比），公務用車購置費及運行維護費支出決算 0 萬元，無占“三公 ”經費財政撥款支出百分比（備注： 由于“三公 ”經費財政撥款支出為 0 萬元，無法計算占“三公 ”經費財政撥款支出的百分比）。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為 0 萬元，全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人次，我單位 2022 年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為 0 萬元，全年共接待來訪團組 0 個、來賓 0 人次，我單位 2022 年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為 0 萬元，其中：公務用車購置費 0 萬元，新增公務用車 0 輛。公務用車運行維護費 0 萬元，截至 2022 年 12 月 31 日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為 0 輛。我單位 2022 年度無公務用車購置費及運行維護費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度我單位無政府性基金預算收入支出。
九、關于機關運行經費支出說明
臨湘市職業中專單位性質為財政補助事業單位，無機關運行費用。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.55萬元，用于召開日常例會會議，人數200人，內容為年度講評會議，安全工作專題會議，掃黑除惡專項會議等；開支培訓費28.00萬元，用于開展新教師學習培訓，專業教師業務培訓，人數336人，內容為學習新課標等理論知識及教師專業技能師資培訓等；我單位沒有舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，無占政府采購支出總額百分比(由于政府采購支出總額為0萬元，無法計算占政府采購支出總額的百分比)，其中：授予小微企業合同金額0萬元，無占授予中小企業合同金額百分比(由于授予中小企業合同金額為0萬元，無法計算占授予中小企業合同金額的百分比)。貨物采購授予中小企業合同金額無占貨物支出總額百分比(由于貨物支出總額為0萬元，無法計算占貨物支出總額的百分比)，工程采購授予中小企業合同金額無占工程支出總額百分比(由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務采購授予中小企業合同金額無占服務支出總額百分比(由于服務支出總額為0萬元，無法計算占服務支出總額的百分比)。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
預期目標：目標1：完成中職學歷教育；目標2：完成市教體局年度發展任務；目標3：加強教師學習（師德師風、業務能力、新課程標準、雙減等方面）。實際完成情況：順利完成中專學歷教育與相關培訓，完成市教體局年度發展任務，完成教師培訓。質量指標：實行了招生改革；組織頂崗實習和跟崗實習的學生；積極爭取國外優惠貸款，促使學校整體搬遷；開設了汽車駕駛員、栽培工、養殖工、家政服務員、保育員、育嬰師、浮選工等專業培訓班。培養學生“文明、規范、感恩、責任”的良好品德；開展與園區共建設生產性實訓基地等多種形式的校企合作；加強了新進教師隊伍的師德師風建設；數量指標：1、招收高一新生800多人，開展專業共計14期培訓班，參培人數共1235人，合格學員1162人，實現94%的學員結業、技能等級鑒定。全市完成農民大學生招生99人。2、組織頂崗實習和跟崗實習的學生接近400人。成立了32個第二課堂活動小組，在岳陽市中職學生技能大賽中，我校獲得一等獎2項，二等獎3項，三等獎9項共14個獎項。在湖南省2022年度職業院校學生技能大賽中電子電器裝配與調試項目獲省二等獎，汽車機電維修獲省三等獎；時效指標：按時完成績效評價。在全市年度綜合績效考評中，被評為先進單位；成本指標：資金專款專用。財政資金�？顚Ｓ�，無擠占、挪用；社會效益：完成本年度高一年級招生，高三學生對口高考及就業安置。獲得社會一致認可；經濟效益：資金使用率高，得到了有效利用。資金合理安排，�？顚Ｓ茫簧鷳B效益：完善學校各項設施，做好教師培訓。改善辦學條件，為課后服務政策的落實，學校特色課程的開展打好了基礎；社會公眾或服務對象滿意度：公眾滿意度高。群眾對我校滿意度高；學校的特色課程和特色活動得到了家長的認可和點贊。
（二）存在的問題及原因分析
1、預算數與實際支出數相差太大，部分支出賬面數與決算數不一致
一是財務人員在預算編制時僅是按在職人員數的基本工資福利進行預算編制，其他的支出都未納入預算內；二是對部門決算工作的隨意性大，缺乏責任心。
2、會計核算不夠規范，財務合規性有待加強
部分支出憑證不合規，附件不齊全，有部分政府采購限額標準以下的支出未走電子賣場等。然后還有款項全部轉到個人賬戶的情況發生，部分支出還沒有正式合同。財務人員在財務核算時不規范，審核不嚴格，沒有嚴格按財務制度執行。
第四部分
名詞解釋
�。ㄒ唬C關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件：
