臨湘市職業中專2024年部門預算說明
目 錄
第一部分 2024年部門預算說明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�
�。ǘC構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
（一）收入預算
�。ǘ┲С鲱A算
四、一般公共預算撥款支出預算
�。ㄒ唬┗局С�
�。ǘ╉椖恐С�
五、政府性基金預算
六、其他重要事項的情況說明
�。ㄒ唬C關運行經費
�。ǘ叭苯涃M預算
（三）政府采購情況
�。ㄋ模╊A算績效管理情況
�。ㄎ澹┮话阈灾С銮闆r
�。﹪匈Y產占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2024年部門預算公開表格
一、2024年部門收支總體情況表
二、2024年部門收入總體情況表
三、2024年部門支出總體情況表
四、2024年財政撥款收支總體情況表
五、2024年一般公共預算支出情況表
六、2024年一般公共預算基本支出情況表
七、2024年一般公共預算“三公”經費支出情況表
八、2024年政府性基金預算支出情況表
九、2024年整體支出績效目標表
十、2024年項目支出績效目標表
第一部分 2024年部門預算說明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊� 培養高中、初中學歷技術應用人才，提高社會職業素質。負責文秘、財務、汽修等專業高中、初中學歷教育及相關職業培訓。
�。ǘC構設置 臨湘市職業中專為正科公益一類事業單位，設有辦公室、教務處、教科室、政教處、總務處、培訓處、紀監室、信息中心、藝體處、黨建辦、工會等處室。
二、部門預算單位構成
臨湘市職業中專只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2024年部門預算編制范圍的只有臨湘市職業中專本級。
三、部門收支總體情況
2024年本部門預算收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關及單位所屬事業單位基本運行的經費。
�。ㄒ唬┦杖腩A算，2024年收入預算1905.58萬元，其中，一般公共預算撥款1488.58萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入417萬元。收入預算較上年減少82.28萬元，主要是人員經費撥款收入減少和項目支出減少。
�。ǘ┲С鲱A算，2024年支出預算1905.58萬元，其中，教育支出1516.79萬元，社會保障和就業支出181萬元，衛生健康支出83.11萬元，住房保障支出124.67萬元等。支出預算較上年減少82.28萬元，主要是在職在編人員減少引起經費支出減少及項目支出減少。
四、一般公共預算撥款支出預算
2024年一般公共預算撥款支出1488.58萬元，具體安排情況如下：
1. 教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）2024年預算數為1056.92萬元，2023年預算數為1166.18萬元比 2023年減少109.26 萬元，降低9.37%。主要是2024年預算編寫更加細化增加其他教育費附加安排的支出（項）及在職在編人員減少引起經費支出減少。
2. 教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）2024 年預算數為42.88萬元，比 2023年增加42.88 萬元，增加100%。主要是2024預算更加細化增加了其他教育費附加安排的支出，與2023年數據無法對比。7
3. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2024 年預算數為166.23 萬元，比 2023 年減少 9.2 萬元，降低5.24%。主要是在職在編人員減少引起經費支出減少。
4. 社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）2024年預算數為5.21 萬元，比2023年增加5.21萬元，增加100%。主要是預算表中死亡撫恤欄目增加及離退休教師死亡人數增加。
5. 社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）2024 年預算數為9.57 萬元，2023年預算數為9.96萬元比 2023 年減少0.39萬元，減少3.92%。主要是在職在編人員減少引起經費支出減少。
6. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）2024 年預算數為83.11萬元（2023年預算數為87.72萬元）比 2023 年減少4.6萬元，降低5.3%。主要是在職在編人員減少引起經費支出減少。
7. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2024年預算數為124.67 萬元（2023年預算數為131.57萬元）比 2023年減少 6.9 萬元，降低5.24%。主要是在職在編人員減少引起經費支出減少。
（一）基本支出：2024年基本支出預算1146.27萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中人員經費1146.27萬元，公用經費0萬元。人員經費預算比2023年減少69.59萬元，降低5.72%，主要是在職在編人員減少引起經費支出減少；公用經費預算比 2023年增加0 萬元，增長（降低）0%。主要是與2023年持平。
（二）項目支出：2024年項目支出預算342.3萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：改善中職辦學條件支出324.3萬元，主要用于職業教育改善辦學條件等方面；職業教育發展專項18萬元，主要用于職業教育教學等方面。與2023年比較，改善中職辦學條件支出減少 12.7萬元，降低3.57%，主要是改善中職辦學條件項目減少 ；職業教育發展專項減少1萬元，降低5.26%，主要是財政縮減專項資金預算。
五、政府性基金預算
2024年本部門無政府性基金預算，故2024年政府性基金預算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
�。ㄒ唬C關運行經費
2024年本部門機關機關運行經費當年一般公共預算撥款0萬元，主要是教育體育局統一匯總預算，本單位不做預算。
�。ǘ叭苯涃M預算
2024年本部門“三公”經費預算0萬元，其中，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經費預算較2023年減少（增加）0萬元，主要是：2024年“三公”經費預算與上年基本持平。
（三）政府采購情況
2024年本部門政府采購預算總額0萬元，其中，政府采購貨物預算0萬元；政府采購工程預算0萬元；政府采購服務預算0萬元。
�。ㄋ模╊A算績效管理情況
2024年部門整體支出1905.58萬元，其中，基本支出1470.58萬元，項目支出435萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目3個，涉及項目支出435萬元，其中：非稅返還款92.7萬元；改善中職辦學條件項目324.3萬元；職業教育發展項目18萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
�。ㄎ澹┮话阈灾С銮闆r
2024年本部門會議費預算0萬元，擬召開0次會議, 人數 0人,內容為0 ；培訓費預算0萬元，擬開展0次培訓，人數0人，內容為0 ; 擬舉辦0等節慶、晚會、論壇、賽事活動，經費預算0 萬元。
�。﹪匈Y產占用使用情況
截至2023年12月31日，本部門所屬車輛無；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
2024年無新增配置公務用車輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2024年本部門預算公開表格
1.2024年部門收支總體情況表
2. 2024年部門收入總體情況表
3. 2024年部門支出總體情況表
4. 2024年財政撥款收支總體情況表
5. 2024年一般公共預算支出情況表
6. 2024年一般公共預算基本支出情況表
7. 2024年一般公共預算“三公”經費支出情況表
8. 2024年政府性基金預算支出情況表（此表為空表）
9. 2024年整體支出績效目標表
10. 2024年項目支出績效目標表
