2024年度
臨湘市第二完全小學部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市第二完全小學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第二完全小學概況
一、部門職責
實施小學義務教育，促進基礎教育發展，負責小學學歷教育（相關社會服務）。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。臨湘市第二完全小學內設機構包括：教導處、政教處、總務處、辦公室、財務室等。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市第二完全小學2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市第二完全小學本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計2514.67萬元。與上年相比，增加341.12萬元，增加15.69%，主要是因為教學所需的消耗性支出增加。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計2514.67萬元，其中：財政撥款收入2075.31萬元，占82.53%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入439.36萬元，占17.47%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計2514.67萬元，其中：基本支出2514.67萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計2075.31萬元，與上年相比，增加312.23萬元，增加17.81%，主要是因為教學所需的消耗性支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出2015.78萬元，占本年支出合計的80.16%，與上年相比，財政撥款支出增加262.70萬元，增加14.99%，主要是因為教學所需的消耗性支出增加。
�。ǘ┮话愎差A算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出2015.78萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1643.77萬元，占81.55%；社會保障和就業（類）支出171.00萬元，占8.48%；衛生健康（類）支出80.40萬元，占3.99%；住房保障（類）支出120.60萬元，占5.98%；其他（類）支出0.00萬元，占0.00%。（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為1418.98萬元，支出決算數為2015.78萬元，（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）完成年初預算的142.06%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為251.18萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為38.10萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了其他教育費附加安排的支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為1005.01萬元，支出決算為1344.44萬元，完成年初預算的133.77%，決算數大于預算數主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
4、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為10.06萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為160.80萬元，支出決算為160.80萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
6、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為2.48萬元，支出決算為0.48萬元，完成年初預算的19.35%，決算數小于預算數主要原因是：決算時計入了其他教育管理事務支出。
7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為9.72萬元，支出決算為9.72萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為80.40萬元，支出決算為80.40萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為120.60萬元，支出決算為120.60萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
10、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為39.96萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數小于預算數主要原因是：決算時計入了小學教育和其他教育管理事務支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出2015.78萬元，其中：
人員經費1686.22萬元，占基本支出的83.65%，主要包括基本工資、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助。
公用經費329.56萬元，占基本支出的16.35%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、維修費、培訓費、專用燃料費、勞務費、 稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無“三公”經費支出。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排“三公”經費支出。
�。ǘ叭苯涃M財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排因公出國（境）。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度無因公出國（境）費支出。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未購置公務用車。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未購置公務用車。本單位更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無公務用車需要運行維護。決算數與上年數相比無變化，主要原因是無公務用車需要運行維護。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排公務接待活動。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排公務接待活動。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是本年度無公務接待費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入59.53萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出59.53萬元，其中基本支出59.53萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為59.53萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：主要用于運動場改造。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年度，本部門無會議費的預算和支出決算數。
本部門開支培訓費5.55萬元，用于開展教師業務培訓，人數78人，內容為心理健康培訓、新課標等業務知識培訓；
本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額212.08萬元，其中：政府采購貨物支出212.08萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額212.08萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額212.08萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
�。ㄒ唬┛冃гu價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0萬元。其中，一般公共預算項目0個0萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門整體支出全年預算數2514.67萬元，執行數2514.67萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分97分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是充分利用培訓資源，多渠道進行教師培訓。82人參加臨湘市遠程培訓；40人參加岳陽市師德師風培訓；23人參加國培；130人參與了莼湖大課堂學習；盧春、李錦兩位老師赴廣東松山湖小學跟崗學習；二是在課改過程中，每班都自行設計班級口號，利用黑板對小組評價，達到了以點帶面的效果。同時，教導處實行教師上課巡課制度，規范教學行為，發現問題，現場糾正。對我校打造高效課堂效果顯著，教學質量得到很大提升；三是12月開展了3-5年級陽光大課間競賽、學生現場書法競賽、經典誦讀、學科知識競賽，閱讀知識競賽等活動。創新作文有126人獲獎；語文學科知識競賽有102人獲獎；數學學科知識競賽有100多人獲獎；青少年科學技能競賽6人獲獎；獲臨湘市第七屆小學校園男子足球聯賽冠軍；臨湘市第七屆小學校園女子足球聯賽冠軍；臨湘市第十七屆中小學生運動會田徑比賽團體總分第二名；臨湘市第十七屆中小學運動會象棋比賽小學乙組團體第三名；象棋比賽，小學丙組團體第四名；象棋比賽小學甲組團體第四名；圍棋比賽小學丙組第一名；跳繩比賽小學組八字長繩第二名；跳繩比賽小學組團體總分第四名；跳繩比賽小學組集體單搖第三名啦啦操比賽小學組自選花球第三名；本年度，我校派出教師參加各級各類培訓300余次，通過各種形式的專業培訓，多渠道提升了師德水平，提高了教師的專業能力。積極開展“校聯體”活動，送教下鄉活動6次，送教18節，多名教師的課被教研室選為送教下鄉示范課。另外，有54名教師的教學論文在省市各級評審中獲獎。發現的主要問題及原因：預算編制準確性有待提高：雖然學校在預算編制過程中，充分考慮了各項工作的實際需求，但由于教育教學工作的復雜性和不確定性，部分預算項目的編制仍存在一定偏差。下一步改進措施：加強預算編制的準確性：在預算編制前，組織相關部門對教育教學工作進行深入調研和分析，充分考慮各項工作的實際需求和可能出現的變化因素，提高預算編制的科學性和準確性。同時，加強與財政部門的溝通協調，及時了解財政政策和資金安排情況，確保預算編制與財政政策相銜接。
�。ㄈ┰u價結果應用情況。2025年參照財政評價中對績效目標實現的考核標準，對 2025 年預算資金實行按月統計、按季分析，重點監控公用經費使用效率、項目資金落地進度，對偏離績效目標的支出及時預警調整，避免資金沉淀。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年度財政支出績效評價自評表。
