目 錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分 2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算公開表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

臨湘市賀畈中學(xué)概況

一、部門職責(zé)

實施中、小學(xué)義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。負責(zé)小學(xué)學(xué)歷教育（相關(guān)社會服務(wù)）

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。

臨湘市賀畈中學(xué)單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：校委會、教導(dǎo)處、后勤處、財務(wù)室、政教處，下轄臨湘市賀畈中心校一所小學(xué)，抬頭、鴉山、分水、西沖、東沖、跳石教學(xué)點共六個教學(xué)點，臨湘市賀畈公辦幼兒園一所幼兒園。

（二）決算單位構(gòu)成。

臨湘市賀畈中學(xué)單位2018年部門決算匯總公開單位只包括賀畈中學(xué)本級，沒有其他二級預(yù)算單位。

第二部分 臨湘市賀畈中學(xué)2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市賀畈中學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計368.02萬元，與2017年相比，收、支總計減少88萬元，減少19.3%。主要原因是教師數(shù)減少，導(dǎo)致工資及社保配套減少。

二、收入決算情況說明

2018年收入368.02萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入368.02萬元，比上年減少19.3%。占本年總收入100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計368.02萬元，其中：基本支出368.02萬元，占本年總支出100%。項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計368.02萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少88萬元，減少19.3%。主要原因是教師數(shù)減少，導(dǎo)致工資及社保配套減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出368.02萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少88萬元，減少19.3%。主要原因是教師數(shù)減少，導(dǎo)致工資及社保配套減少。

（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

一般公共預(yù)算撥款支出368.02萬元，主要用于以下方面：教育支出353.35萬元，占96.01%。住房保障支出14.67萬元，占3.99%。

（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為368.02萬元，支出決算為368.02萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出決算等于年初預(yù)算。

教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）年初預(yù)算為29.13萬元，支出決算為29.13萬元，完成年初預(yù)算100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致。

普通教育（款）中小學(xué)幼兒園（項）年初預(yù)算為322.23萬元，支出決算為322.23萬元，完成年初預(yù)算100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致。

普通教育（款）  其他普通教育支出（項）年初預(yù)算為2萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致.

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預(yù)算為14.67萬，支出決算為14.67萬元。完成年初預(yù)算100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市賀畈中學(xué)2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出368.02萬元。占一般公共預(yù)算財政撥款的100%。其中:

人員經(jīng)費287.5萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的78.12%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經(jīng)費80.52萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的21.88%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為2.6萬元,差額原因是本級預(yù)算年初預(yù)算未列商品服務(wù)支出。其中因公出國（境）費年初預(yù)算為0萬，支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運行費年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元；公務(wù)接待費年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.6萬元，差額原因是本級預(yù)算年初預(yù)算未列商品服務(wù)支出。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數(shù)為0萬元，因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)為0人，公務(wù)用車保有量為0輛，公務(wù)用車運行維護費決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車輛購置0輛，公務(wù)接待費決算數(shù)為2.6萬元，占100%。公務(wù)接待40批次500人次。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少0.9萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況：

1、進一步完善學(xué)校制度，就績效發(fā)放等制度進行修改與完善；

2、進一步改善學(xué)校辦學(xué)條件，添置了辦公設(shè)備，教學(xué)樓進行了大型維修。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結(jié)果。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果：

因此本單位本年度無重點績效評價。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況

臨湘市賀畈中學(xué)單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費為0萬，主要原因是：本單位是財政補助事業(yè)單位。

（二）政府采購支出情情況

本部門2018年度政府采購支出總額0.1萬元，其中：政府采購貨物支出0.1萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

截至2018年12月31日，流動資產(chǎn)1.3萬元，固定資產(chǎn)303萬元，其中房屋建筑物面積7224平方米，金額136萬元，其他固定資產(chǎn)167萬元。截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。

教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。

公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實習(xí)）人員生活費，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔(dān)或享受我方獎學(xué)金的來華留學(xué)生、進修生生活費等。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市賀畈中學(xué)部門決算公開表格.XLS