目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 2018年度部門(mén)決算表（見(jiàn)附表）

一、收入支出決算公開(kāi)表

二、收入決算公開(kāi)表

三、支出決算公開(kāi)表

四、財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開(kāi)表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開(kāi)表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表

第三部分  2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

四、“三公”經(jīng)費(fèi)

第五部分 附件

第一部分

臨湘市黃蓋中學(xué)概況

一、主要職能

實(shí)施九年義務(wù)教育、促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。負(fù)責(zé)初中學(xué)歷教育。（相關(guān)社會(huì)服務(wù)）

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

從預(yù)算單位構(gòu)成看，臨湘市黃蓋中學(xué)部門(mén)決算包括臨湘市黃蓋中學(xué)。無(wú)其他教學(xué)點(diǎn)。

臨湘市黃蓋中學(xué)屬于九年一貫制中學(xué)，單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、財(cái)務(wù)室等部門(mén)。

第二部分 臨湘市黃蓋中學(xué)2018年度部門(mén)決算表（見(jiàn)附表）

第三部分 臨湘市黃蓋中學(xué)2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計(jì)526.99萬(wàn)元，，與2017年相比收、支總計(jì)減少100.6萬(wàn)元，減少19%。主要原因是項(xiàng)目資金減少及教師人員減少因而人員經(jīng)費(fèi)減少。

二、收入決算情況說(shuō)明

2018年收入526.99萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入526.99萬(wàn)元， 

比上年減少19%.占本年總收入100%。上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)526.99萬(wàn)元，其中：基本支出391.99萬(wàn)元，占本年總支出74.38%。項(xiàng)目支出135萬(wàn)元，占本年總支出25.62%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明 

2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)526.99萬(wàn)元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少100.6萬(wàn)元，減少19%。主要原因是項(xiàng)目資金減少及教師人員減少因而人員經(jīng)費(fèi)減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況

2018年度財(cái)政撥款支出526.99萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少100.6萬(wàn)元，減少19%。主要原因是項(xiàng)目資金減少及教師人員減少因而人員經(jīng)費(fèi)減少。

（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

一般公共預(yù)算撥款支出526.99萬(wàn)元，主要用于以下方面：教育支出499.64萬(wàn)元，占94.81%。住房保障支出27.35萬(wàn)元，占5.19%。

（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況

2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為526.99萬(wàn)元，支出決算為526.99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

按功能科目分類(lèi)：

教育支出（類(lèi)）；普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）年初預(yù)算為6萬(wàn)元，支出決算為6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%；

普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）預(yù)算為112.09萬(wàn)元，支出決算為112.09萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%；

普通教育（款）中學(xué)教育（項(xiàng)）預(yù)算為277.54萬(wàn)元，支出決算為277.54萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100% ；

其他普通教育支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為104.01，支出決算為104.01萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100% 。

住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）年初預(yù)算為27.35萬(wàn)，支出決算為27.35萬(wàn)元。無(wú)差額；

社會(huì)保障機(jī)構(gòu)支出（類(lèi)）養(yǎng)老保險(xiǎn)（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為68.38萬(wàn)元，支出決算為0，差額原因是養(yǎng)老保險(xiǎn)支出列其他普通教育支出。

按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)：工資福利支出346.26萬(wàn)元，比上年減少35.5%。商品和服務(wù)支出19.18萬(wàn)元，比上年減少304%。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助26.55萬(wàn)元，比上年減少128%。項(xiàng)目支出135萬(wàn)元，上年無(wú)項(xiàng)目支出。其中：基本建設(shè)支出135萬(wàn)元，比上年增加85.19%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

臨湘市黃蓋中學(xué)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出391.99萬(wàn)元。占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款74.38%。其中:

人員經(jīng)費(fèi)372.81萬(wàn)元，主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；

公用經(jīng)費(fèi)19.18萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，支出決算數(shù)為2.3萬(wàn)元,差額原因是本級(jí)預(yù)算年初預(yù)算未列商品服務(wù)支出。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)年初預(yù)算為0萬(wàn)，支出決算為0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2.3萬(wàn)元，差額原因是本級(jí)預(yù)算年初預(yù)算未列商品服務(wù)支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國(guó)（境）費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)為0人，公務(wù)用車(chē)保有量為0輛，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)輛購(gòu)置0輛，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為2.3萬(wàn)元，占100%。公務(wù)接待70批次750人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少0.9萬(wàn)元，下降29%，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出0萬(wàn)元，其中基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況:

1、進(jìn)一步完善學(xué)校制度，就績(jī)效發(fā)放等制度進(jìn)行修改與完善；

2、進(jìn)一步改善學(xué)校辦學(xué)條件，添置了辦公設(shè)備，教學(xué)樓進(jìn)行了大型維修。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果：

本單位本年度項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果為良好。

（三）以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。。

本部門(mén)重點(diǎn)績(jī)效為進(jìn)行了教學(xué)樓大型維修，執(zhí)行情況正常，重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果：良；績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。本單位年度以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為合格。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

臨湘市黃蓋中學(xué)單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)不列報(bào)。

（二）政府采購(gòu)支出情情況

本年度政府采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)總額15萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程15萬(wàn)元；授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有情況

截至2018年12月31日，流動(dòng)資產(chǎn)137萬(wàn)元，固定資產(chǎn)504萬(wàn)元，其中房屋建筑物面積2354平方米，金額163萬(wàn)元，其他固定資產(chǎn)341萬(wàn)元。本單位共有輛0車(chē)輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。教育支出（類(lèi)）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)?

政府采購(gòu) ：就是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱(chēng)，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。

工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類(lèi)學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專(zhuān)業(yè)技術(shù)等級(jí)

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。

印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。

咨詢(xún)費(fèi)：反映單位咨詢(xún)方面的支出。水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。

電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車(chē)船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類(lèi)培訓(xùn)支出。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。助學(xué)金：反映各類(lèi)學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)生貸款、出國(guó)留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎(jiǎng)學(xué)金的來(lái)華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市黃蓋中學(xué)部門(mén)決算公開(kāi)表格.XLS