2023年度
臨湘市第六中學部門決算
目錄
第一部分臨湘市第六中學概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第六中學概況
一、 部門職責
（一）宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執(zhí)行臨湘市教體局的行政規(guī)章制度。
（二）配合政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實際的教育發(fā)展規(guī)劃和學校布局調(diào)整規(guī)劃，并抓好組織實施和落實工作。
（三）配合政府依法動員、組織適齡兒童入學，嚴格控制輟學，推進普及義務(wù)教育。
（四）組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業(yè)務(wù)的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質(zhì)教育實施。
（五）按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，制定切實可行的學校工作規(guī)章制度，以提高教育教學質(zhì)量為目的，負責本校教師人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作。
（六）負責本校財務(wù)和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作，為師生提供優(yōu)美和諧的學習和工作環(huán)境。核算和發(fā)放教職工工資, 維護教職工利益，保障教職工合法權(quán)益。
（七）指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質(zhì)量和辦學效益。按照義務(wù)教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中學教育教學管理，全面推進素質(zhì)教育，全面提高教育教學質(zhì)量。
（八）建立健全學生學籍管理制度，按國家教育部頒布的規(guī)定管理學生學籍，建立學生檔案。
（九）在上級黨委、政府和教育行政部門的領(lǐng)導下，積極開展學校的安全管理，不斷提高安全管理水平，努力營造安全和諧的校園環(huán)境。
（十）在市教體局和市黨委、政府的領(lǐng)導下，謀劃布局，全面推進義務(wù)教育均衡發(fā)展。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。臨湘市第六中學內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：教導處、政教處、總務(wù)處、辦公室、財務(wù)室等部門。
（二）決算單位構(gòu)成。臨湘市第六中學2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市第六中學本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計3367.51萬元。與上年相比，減少0.66萬元，減少0.02%，主要是因為人員異動，人員經(jīng)費支出減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計3367.51萬元，其中：財政撥款收入2816.00萬元，占83.62%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入551.51萬元，占16.38%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計3367.51萬元，其中：基本支出3367.51萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計2816.00萬元，與上年相比，增加153.10萬元，增長5.75%，主要是因為今年購買一批辦公設(shè)備和專用設(shè)備，公用經(jīng)費支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出2816.00萬元，占本年支出合計的83.62%，與上年相比，財政撥款支出增加153.10萬元，增長5.75%，主要是因為今年購買一批辦公設(shè)備和專用設(shè)備，公用經(jīng)費支出增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出2816.00萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2203.83萬元，占78.26%；社會保障和就業(yè)（類）支出300.72萬元，占10.68%；衛(wèi)生健康（類）支出91.76萬元，占3.26%；住房保障（類）支出206.86萬元，占7.35%；其他（類）支出12.84萬元，占0.45%。（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細數(shù)加和與合計數(shù)相差0.01萬元。）
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為2065.55萬元，支出決算數(shù)為2803.21萬元（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細數(shù)加和與合計數(shù)相差0.01萬元。），完成年初預算的135.71%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為500.71萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：主要用于學校環(huán)境改善支出，還有部分預算計入了初中教育。
2、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為15.08萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項預算計入了其他教育費附加安排的支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為1462.87萬元，支出決算為1216.81萬元，完成年初預算的83.18%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，類款項調(diào)整，該項部分決算計入了行政運行支出。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為68.93萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：主要用于學校日常維護等支出。
5、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為60.07萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分決算計入了其他教育管理事務(wù)支出、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、其他社會保障和就業(yè)支出、其他支出。
6、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為402.30萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：主要用于學校校園建設(shè)專用材料費、日常辦公耗材及設(shè)備的購置支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為234.06萬元，支出決算為266.50萬元，完成年初預算的113.86%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預算計入了其他教育費附加安排的支出。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為2.41萬元，支出決算為14.81萬元，完成年初預算的614.52%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：此項事務(wù)不可預見，財政據(jù)實撥付。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為13.57萬元，支出決算為19.41萬元，完成年初預算的143.04%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預算計入了其他教育費附加安排的支出。
10、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為117.03萬元，支出決算為91.76萬元，完成年初預算的78.41%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分決算計入了住房公積金支出。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為175.54萬元，支出決算為206.86萬元，完成年初預算的117.84%。決算數(shù)大于預算數(shù)主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預算計入了事業(yè)單位醫(yī)療支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出2803.21萬元，其中：
人員經(jīng)費2277.30萬元，占基本支出的81.24%，主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助。
公用經(jīng)費525.91萬元，占基本支出的18.76%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算，因公出國（境）費支出與上年持平。
公務(wù)接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算，公務(wù)接待費支出與上年持平。
公務(wù)用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算，公務(wù)用車購置費支出與上年持平。
公務(wù)用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算，公務(wù)用車運行維護費支出與上年持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，無占“三公”經(jīng)費財政撥款支出百分比（備注：由于 “三公”經(jīng)費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費財政撥款支出的百分比），因公出國（境）費支出決算0萬元，無占 “三公”經(jīng)費財政撥款支出百分比（備注：由于“三公 ”經(jīng)費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費財政撥款支出的百分比），公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，無占“三公”經(jīng)費財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經(jīng)費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費財政撥款支出的百分比）。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，我單位2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入12.79萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元；支出12.79萬元，其中基本支出12.79萬元，項目支出0.00萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為12.79萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：主要用于臨湘市第十六屆中小學生運動會相關(guān)支出。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門為非機關(guān)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0.00萬元；開支培訓費6.15萬元，用于開展教師業(yè)務(wù)培訓，人數(shù)235人次，內(nèi)容為師德師風、教師專業(yè)技能培訓、新課程標準理論知識培訓、安全教育培訓等；無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額408.25萬元，其中：政府采購貨物支出408.25萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額408.25萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額408.25萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額無占工程支出總額百分比 (由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額無占服務(wù)支出總額百分比(由于服務(wù)支出總額為0萬元，無法計算占服務(wù)支出總額的百分比)。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)部門整體支出績效評價指標規(guī)定的內(nèi)容，經(jīng)對各項指標進行評分，臨湘市第六中學2023年度部門整體支出績效評價得分97分，績效評價等級為“優(yōu)”。（部門整體支出績效自評報告見附件二）。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
1、2023年中考，學校排臨湘市第一名，其中錄取奧賽班55人，2人分別被陸軍和海軍航空學校錄取，在岳陽市公辦初中義務(wù)教育學校教學質(zhì)量排名第18位。我校被評為臨湘市“基礎(chǔ)教育先進單位”、岳陽市“基礎(chǔ)教育先進單位”。
2、加大教研力度，加強教師業(yè)務(wù)能力學習。九年級數(shù)學組被評為岳陽市優(yōu)秀教研組。在臨湘第一屆“莼湖杯”教學競賽，學校獲得優(yōu)秀組織獎，陳穎、廖志勇獲得一等獎，陳子睿等多名老師獲二等獎。
3、落實雙減政策，開辦各色培訓班，積極參加各項活動。在臨湘第一屆“莼湖杯”籃球賽 ，我校獲第一名；臨湘市第十六屆中小學生運動會，獲得初中組總分第一名，其中羽毛球、乒乓球蟬聯(lián)第一名。
（三）存在的問題及原因分析
預算執(zhí)行不夠均衡，部門預算編制不夠細化，個別項目支出安排不夠準確。需要進一步加強預算資金管理。防止預算資金使用的隨意性，對預算事前、事中、事后進行全過程控制。加大對預算編制與執(zhí)行的監(jiān)督管理力度，實行全口徑預算，減少預決算差異率，提高預算資金使用效率。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
五、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
六、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
九、公務(wù)用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
