2024年度
臨湘市聶市中學部門決算
目錄
第一部分臨湘市聶市中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市聶市中學概況
一、 部門職責
�。ㄒ唬⿲嵤┲行W義務教育，促進基礎教育發展，負責中小學學歷教育（相關社會服務）。
（二）全面落實“雙減”政策，加強學校課程建設。
（三）嚴格收費制度，杜絕亂收費現象。規范收費標準，做到財務公開：即收費標準公開、學校收入公開、大型開支公開。賬目日清月結。財產責任到人，堅持誰損壞誰賠償的原則，控制學校財產流失。
�。ㄋ模┘訌妼W習，強化教師的師德師風教育，強化教師的業務學習，強化對新課程理念的認識。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。臨湘市聶市中學內設機構包括：教導處、政教處、辦公室、財務室等部門。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市聶市中學2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市聶市中學本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計1270.36萬元。與上年相比，增加42.30萬元，增加3.44%，主要是因為教學所需的消耗性開支增加。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計1270.36萬元，其中：財政撥款收入1197.80萬元，占94.29%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入72.56萬元，占5.71%。（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計1270.36萬元，其中：基本支出1221.79萬元，占96.18%；項目支出48.57萬元，占3.82%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計1197.80萬元，與上年相比，增加180.71萬元，增長17.77%，主要是因為教學所需的消耗性開支增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出1197.53萬元，占本年支出合計的94.27%，與上年相比，財政撥款支出增加180.44萬元，增長17.74%，主要是因為教學所需的消耗性開支增加。
�。ǘ┮话愎差A算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出1197.53萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1039.34萬元，占86.79%；社會保障和就業（類）支出82.85萬元，占6.92%；衛生健康（類）支出30.46萬元，占2.54%；住房保障（類）支出44.89萬元，占3.75%。（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）
�。ㄈ┮话愎差A算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為588.64萬元，支出決算數為1197.53萬元，完成年初預算的203.44%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為161.62萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為22.16萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
3、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為14.50萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
4、教育支出（類）教育管理事務（款）小學教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為63.54萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
5、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為421.88萬元，支出決算為624.99萬元，完成年初預算的105.27%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，調增了指標。
6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為5.02萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
7、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為14.76萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
8、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為147.50萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中，根據學校實際運行情況，追加了指標。
9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為60.91萬元，支出決算為60.91萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
10、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為11.16萬元，支出決算為18.15萬元，完成年初預算的136.43%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項具備不可預見性，上級據實撥付。
11、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為3.79萬元，支出決算為3.79萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為30.46萬元，支出決算為30.46萬元，完成年初預算的100.00%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為45.69萬元，支出決算為44.89萬元，完成年初預算的98.25%。決算數與預算數基本一致，我單位嚴格按預算執行決算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度財政撥款基本支出1148.96萬元，其中：
人員經費787.89萬元，占基本支出的68.57%，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費361.07萬元，占基本支出的31.43%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯涃M財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支出與上年持平。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務接待費支出與上年持平。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平。
�。ǘ叭苯涃M財政撥款支出決算具體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，無占“三公”經費財政撥款支出百分比（備注：由于 “三公”經費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經費財政撥款支出的百分比），因公出國（境）費支出決算0萬元，無占 “三公”經費財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經費財政撥款支出的百分比），公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，無占“三公”經費財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經費財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經費財政撥款支出的百分比）。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位2024年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，我單位2024年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入0.27萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.27萬元，其中基本支出0.27萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.27萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：主要用于學生校運會、全市中小學生運動會和各項活動比賽經費支出。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門為非機關單位，無機關運行經費。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門無會議費的預算和支出決算數。
本部門開支培訓費2.24萬元，用于開展新教師學習培訓、代課教師業務培訓及教師的公需科目及專業科目的培訓，人數51人，內容為學習新課標等理論知識及教師匯報課等；
本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額109.27萬元，其中：政府采購貨物支出69.27萬元、政府采購工程支出10.00萬元、政府采購服務支出30.00萬元。授予中小企業合同金額109.27萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額109.27萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據部門整體支出績效評價指標規定的內容，經對各項指標進行評分，臨湘市聶市中學2024年度部門整體支出績效評價得分99分，績效評價等級為“優”。（部門整體支出績效自評報告見附件二）。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
1、黨建引領，團結奮進。堅持和加強黨支部對學校工作的全面領導，履行把方向、管大局、作決策、抓班子、帶隊伍、保落實的領導職責，緊緊圍繞“學思想、強黨性、重實踐、建新功”的總體要求，不斷升華主題教育實效。每月都由書記主持召開主題教育會，聚焦落實立德樹人根本任務、聚焦推進重點工作和難點工作、聚焦解決師生關心的實際問題，開展深入學習研討，以新思想、新方略武裝頭腦。
2、強師促教，提高教育教學質量。為提高學校教學質量，我校著重加強了對青年教師的培養工作，緊抓課堂教學，向課堂45分鐘要質量。開展新教師匯報課、青年教師教學比武、教研室教學視導、畢業學科研討會、班主任工作經驗交流會等。教學比武的開展，青年教師展示自己的課堂，交流學習促進步；教研室教學視導的開展，為我們傳授先進教學思想，讓我們的青年教師獲益良多；班主任工作驗交流讓青年班主任總結提升，取長補短，提高班級管理經驗；畢業學科研討會的召開讓畢業學科教師相互交流，確定了各科今后教學思路。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
部門預算編制不夠細化。需要進一步加強預算資金管理，堅持先有預算、后有支付，沒有預算就不得支出。年度預算編制后，根據實際情況，定期做好預算執行分析，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間的差距。提高預算資金使用效率。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年績效評價評分表。
