目錄

第一部分 臨湘市五里中心小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財(cái)政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

臨湘市五里中心小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

臨湘市五里中心小學(xué)是一所規(guī)模中等的農(nóng)村小學(xué)。主要從事小學(xué)義務(wù)教育和幼兒教育。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。

臨湘市五里中心小學(xué)單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、財(cái)務(wù)室等部門。

（二）決算單位構(gòu)成

臨湘市五里中心小學(xué)單位2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市五里中心小學(xué)為一級預(yù)算單位，包括臨湘市五里中心小學(xué)本級決算部門，沒有下級單位。

第二部分 臨湘市五里中心小學(xué)2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市五里中心小學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計(jì)695.35萬元，與2017年相比，收、支總計(jì)減少46.34萬元，減少6.25%。主要原因是教職工人數(shù)減少。

二、收入決算情況說明

2018年收入695.35萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入695.35萬元，比上年減少6.25%，占本年總收入100%。上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

主要原因是教職工人數(shù)減少。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)695.35萬元，其中：基本支出695.35萬元，占本年總支出100%。項(xiàng)目支出0萬元，占0；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)695.35萬元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少46.34萬元，減少6.25%。主要原因是教職工人數(shù)減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況

2018年度財(cái)政撥款支出695.35萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年度相比，比上年減少46.34萬元，減少6.25%。主要原因是: 教職工人數(shù)減少。

（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

一般公共預(yù)算撥款支出695.35萬元，主要用于以下方面：教育支出656.22萬元，占94.37%。社會保障和就業(yè)支出16.28萬元，占2.34%。住房保障支出22.85萬元，占3.29%.

（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況

2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為695.35萬元，支出決算為695.35萬元，完成年初預(yù)算的100%。

教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育事務(wù)管理支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為10.44萬元，支出決算為10.44萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為12.65萬元，支出決算為12.65萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為456.26萬元，支出決算為456.26萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為1.21萬元，支出決算為1.21萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為128.66萬元，支出決算為128.66萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為47萬元，支出決算為47萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：年初預(yù)算為16.28萬元，支出決算為16.28萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為22.85萬元，支出決算為22.85萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出568.28萬元，比上年增加37.91%。商品和服務(wù)支出80.24萬元，比上年增加10.61%。對個人和家庭的補(bǔ)助46.84萬元，比上年減少37.31%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市五里中心小學(xué)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出695.35萬元。占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的100%。其中:

人員經(jīng)費(fèi)615.11萬元，占基本支出的88.5%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出；

公用經(jīng)費(fèi)80.24萬元，占基本支出的11.5%，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為5萬元，支出決算為3.2萬元,完成預(yù)算的64%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5萬元，支出決算為3.2萬元,完成預(yù)算的64%,  決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少1.3萬元，減少28.9%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。   

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費(fèi)決算數(shù)為0萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)為0人，公務(wù)用車保有量為0輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車輛購置0輛，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為3.2萬元，占100%。公務(wù)接待80批次800人次，主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少1.3萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況：

1、進(jìn)一步完善學(xué)校制度，就績效發(fā)放等制度進(jìn)行修改與完善；

2、進(jìn)一步改善學(xué)校辦學(xué)條件，添置了辦公設(shè)備，教學(xué)樓進(jìn)行了大型維修。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

部門決算中項(xiàng)目績效執(zhí)行情況正常，自評結(jié)果：良，績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果：

本部門重點(diǎn)績效為進(jìn)行了教學(xué)樓、辦公樓的大型維修，執(zhí)行情況正常，績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

臨湘市五里中心小學(xué)單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報(bào)表機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0萬，主要原因是：本單位是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位。

（二）政府采購支出情況

本年度政府采購計(jì)劃采購總額5.5萬元，其中：工程2.75萬元；貨物2.75萬元。本年度政府采購實(shí)際采購總額5.5萬元，其中：工程2.75萬元；貨物2.75萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。

水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。

電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。

郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

專用材料費(fèi)：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。

工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。

其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。

對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎學(xué)金的來華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市五里中心小學(xué)部門決算公開表格.XLS