2024年度
臨湘市五里中心小學部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市五里中心小學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市五里中心小學概況
一、部門職責
臨湘市五里中心小學是一所財政全額撥款的事業單位，主要從事小學義務教育，促進基礎教育發展，負責小學學歷教育（相關社會服務）。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市五里中心小學內設機構包括：教導處、政教處、總務處、辦公室、財務室等。
（二）決算單位構成。臨湘市五里中心小學2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市五里中心小學本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計1214.55萬元。與上年相比，減少228.08萬元，減少15.81%，主要是因為學生人數減少，教學所需的消耗性支出減少。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計1214.55萬元，其中：財政撥款收入1146.29萬元，占94.38%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入68.26萬元，占5.62%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計1214.55萬元，其中：基本支出1207.55萬元，占99.42%；項目支出7.00萬元，占0.58%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計1146.29萬元，與上年相比，減少147.69萬元，減少11.41%，主要是因為學生人數減少，教學所需的消耗性支出減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出1139.29萬元，占本年支出合計的93.80%，與上年相比，財政撥款支出減少144.69萬元，減少11.27%，主要是因為學生人數減少，教學所需的消耗性支出減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出1139.29萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1062.57萬元，占93.26%；社會保障和就業（類）支出35.75萬元，占3.14%；衛生健康（類）支出13.98萬元，占1.23%；住房保障（類）支出26.99萬元，占2.37%；其他（類）支出0.00萬元，占0.00%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為680.50萬元，支出決算數為1139.29萬元，（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）完成年初預算的167.42%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為36.05萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時部分計入了其他普通教育支出和其他教育費附加安排的支出。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為16.11萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了其他普通教育支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為168.81萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
4、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為445.74萬元，支出決算為824.61萬元，完成年初預算的185.00%，決算數大于預算數主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
5、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為48.67萬元，支出決算為16.99萬元，完成年初預算的34.91%，決算數小于年初預算數的主要原因是：決算時部分計入了行政運行和其他教育管理事務支出。
6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為71.32萬元，支出決算為30.57萬元，完成年初預算的42.86%，決算數小于年初預算數的主要原因是：教師人數減少，養老保險支出減少。
7、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為4.00萬元，支出決算為1.61萬元，完成年初預算的40.29%，決算數小于年初預算數主要原因是：遺屬人員減少。
8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為4.50萬元，支出決算為3.57萬元，完成年初預算的79.33%，決算數小于年初預算數主要原因是：教師人數減少，社保配套支出減少。
9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為35.66萬元，支出決算為13.98萬元，完成年初預算的39.20%，決算數小于年初預算數主要原因是：教師人數減少，醫療配套支出減少。
10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為53.49萬元，支出決算為26.99萬元，完成年初預算的50.46%，決算數小于年初預算數主要原因是：教師人數減少，公積金支出減少。
11、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為17.12萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數小于預算數主要原因是：決算時計入了小學教育和其他教育管理事務支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1139.29萬元，（因數據來源于公開表，四舍五入保留兩位小數時存在尾數誤差，明細數加和與合計數相差0.01萬元。）其中：
人員經費839.18萬元，占基本支出的73.66%，主要包括基本工資、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、 職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費300.12萬元，占基本支出的26.34%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修費、培訓費、專用燃料費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、其他資本性支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無“三公”經費支出。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排“三公”經費支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排因公出國（境）。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度無因公出國（境）費支出。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未購置公務用車。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未購置公務用車。本單位更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無公務用車需要運行維護。決算數與上年數相比無變化，主要原因是無公務用車需要運行維護。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排公務接待活動。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排公務接待活動。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是本年度無公務接待費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入7.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出7.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出7.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為7.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：主要為運動場改造及學校道路白改黑項目建設支出。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年度，本部門無會議費的預算和支出決算數。
本部門開支培訓費2.83萬元，用于開展教師業務培訓，人數46人，內容為學習心理健康培訓、安全教育培訓等；
本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額107.88萬元，其中：政府采購貨物支出107.88萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額107.88萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額107.88萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0萬元。其中，一般公共預算項目0個0萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門整體支出全年預算數1214.55萬元，執行數1214.55萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分99分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是建章立制，抓規范。建立師德師風考核制度，讓師德師風考評在年度考核、職務晉升、評優評先等各方面得到體現。集中學習，強觀念。開展暑期師德師風專題培訓，全體教師自查自糾填寫《個人自查表》，簽訂《師德承諾書》。榜樣引領，助成長。大力選樹身邊的師德典型，宣傳先進典型事跡。強化教育，筑防線。以“強化作風建設 聚力學校發展”“學為先、敢為要、實為基——推動學校高質量發展”等主題開展全體教師會議，讓師德師風落入常態；二是學校黨支部組織學生開展一系列活動，教育學生從小愛祖國、愛人民、愛中華傳統文化，努力成為德智體美勞全面發展的新時代好少年。大隊部搭建紅領巾廣播站、紅領巾監督崗、班級崗位、升旗儀式等展示平臺，為孩子提供了更多在實踐中鍛煉自己的機會，形成事事有人管、人人有崗位，班班有展示的氛圍，幫助學生逐步樹立自我管理、自我教育意識。發現的主要問題及原因：年初預算績效目標不明確，績效指標細化和量化不精準。下一步改進措施：細化預算指標，提高預算科學性。預算編制前根據年度內單位可預見的工作任務，確定單位年度預算目標，細化預算指標，科學合理編制部門預算，推進預算編制科學化、準確化。
（三）評價結果應用情況。2025年學校將持續強化績效理念，以評價結果為抓手，不斷提升預算管理科學化、精細化水平，為小學教育教學高質量發展提供堅實保障。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年度財政支出績效評價自評表。
