目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

四、“三公”經(jīng)費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市忠防鎮(zhèn)中學概況

一、部門職責

加強教育教學管理，發(fā)展教育事業(yè)。全面貫徹執(zhí)行黨的教育方針，開展教育教學活動。

二、機構設置

(一)忠防中學只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2019年部門預算編制范圍的只有忠防中學本級。

臨湘市忠防鎮(zhèn)中學單位內(nèi)設機構包括：教導處、政教處、總務處、財務室等部門。

（二）決算單位構成。

臨湘市忠防中學2018年部門決算匯總公開單位構成包括：忠防中學本級決算，2018年部門決算公開不包括二級機構，單獨公開。

第二部分 臨湘市忠防鎮(zhèn)中學2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市忠防鎮(zhèn)中學2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計1,035.5萬元，與2017年相比，收、支總計減少142萬元，減少12.06%。主要原因是本年度學校退休和調(diào)出教師較多，沒有工程項目建設。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1035.5萬元，其中：財政撥款收入1035.5萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1035.5萬元，其中：基本支出1035.5萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計1035.5萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少142萬元，減少12.06%。主要原因是本年度學校退休和調(diào)出教師較多，沒有工程項目建設。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2018年度財政撥款支出1035.5萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少142萬元，減少12.06%。主要原因是本年度學校退休和調(diào)出教師較多，沒有工程項目建設。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構情況

2018年度財政撥款支出1035.5萬元，主要用于以下方面：教育支出988.8萬元，占95.49%。社會保障和就業(yè)支出8.54萬元，占0.82%。住房保障支出38.16萬元，占3.69%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為1,035.50萬元，支出決算為1,035.50萬元，完成年初預算的100%。其中：

教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育事務管理支出（項）：年初預算為67.82萬元，支出決算為67.82萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：年初預算為4.50萬元，支出決算為4.50萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）： 年初預算為151.50萬元，支出決算為151.50萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）： 年初預算為508.85萬元，支出決算為508.85萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為254.13萬元，支出決算為254.13萬元，完成年初預算的100%。        

教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為2.00萬元，支出決算為2.00萬元，完成年初預算的100%。

社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤支出（項）：年初預算為8.54萬元，支出決算為8.54萬元，完成年初預算的100%。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算為38.16萬元，支出決算為38.16萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市忠防鎮(zhèn)中學2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1,035.5萬元。占一般公共預算財政撥款的100%。其中:人員經(jīng)費933.5萬元，占基本支出的90.15%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經(jīng)費102萬元，占基本支出的9.85%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為3.60萬元，支出決算為3.60萬元,完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為3.60萬元，支出決算為3.60萬元,完成預算的100%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因中央八項規(guī)定要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費決算3.60萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為3.60萬元，全年共接待來訪團組40個、來賓462人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執(zhí)行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監(jiān)控。認真執(zhí)行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經(jīng)法規(guī)，嚴格執(zhí)行了財經(jīng)紀律，防止了違法違紀行為的發(fā)生，認真落實了有關資金要求。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結(jié)果。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。

我單位2018-2019年年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規(guī)劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀律的其他問題。

本單位本年度無重點績效評價。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況

臨湘市忠防鎮(zhèn)中學單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關（事業(yè)）運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

（二）政府采購支出情情況

臨湘市忠防中學2018年度政府采購支出總額15萬元，其中：政府采購貨物支出15萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)保同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中，授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車 0輛，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛，其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

稅金及附加費用：反映單位提供勞務或銷售產(chǎn)品應負擔的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅和教育附加等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市忠防鎮(zhèn)中學部門決算公開表格.XLS