目 錄

第一部分概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市忠防鎮中學概況

一、部門職責

加強教育教學管理，發展教育事業。全面貫徹執行黨的教育方針，開展教育教學活動。

二、機構設置

(一)忠防中學只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2019年部門預算編制范圍的只有忠防中學本級。

臨湘市忠防鎮中學單位內設機構包括：教導處、政教處、總務處、財務室等部門。

（二）決算單位構成。

臨湘市忠防中學2018年部門決算匯總公開單位構成包括：忠防中學本級決算，2018年部門決算公開不包括二級機構，單獨公開。

第二部分 臨湘市忠防鎮中學2019年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市忠防鎮中學2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計1,208.09萬元，與2018年相比，收、支總計增加172.59萬元，增長16.67%。主要原因是人員增加導致經費增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1,208.09萬元，其中：財政撥款收入1208.09萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1,208.09萬元，其中：基本支出1,208.09萬元，占100%。項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計1208.09萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加172.59萬元，增長16.67%。主要原因是人員增加導致經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1208.09萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加173萬元，增長16.67%,主要原因是人員增加導致經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出1208.09萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1047.06萬元，占86.67%；社會保障和就業（類）支出118.31萬元，占9.79%；住房保障（類）支出42.72萬元，占3.54%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算為1,208.09萬元，支出決算為1,208.09萬元，完成年初預算的100%。其中：

教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育事務管理支出（項）：年初預算為75.27萬元，支出決算為75.27萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：年初預算為15萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）： 年初預算為141.61萬元，支出決算為141.61萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）： 年初預算為543.95萬元，支出決算為543.95萬元，完成年初預算的100%。

教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為257.23萬元，支出決算為257.23萬元，完成年初預算的100%。        

教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為14萬元，支出決算為14萬元，完成年初預算的100%。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業養老保險繳費支出（項）：年初預算為114.31萬元，支出決算為114.31萬元，完成年初預算的100%。

社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤支出（項）：年初預算為4萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算為42.72萬元，支出決算為42.72萬元，完成年初預算的100%。 

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出1,208.09萬元，其中:人員經費1,119.09萬元，占基本支出的92.63%，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、住房公積金、撫恤金、生活補助、醫療費補助；公用經費89萬元，占基本支出的,7.37%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元,完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數與年初預算數一致，與上年相比減少3.6萬元，減少100%,減少的主要原中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況：本年度臨湘市忠防鎮中學新增廁所項目工程，截至目前，臨湘市忠防鎮中學廁所已正式投入使用。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結果。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果：

我單位2017-2018年年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。本單位本年度無重點績效評價。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

臨湘市忠防鎮中學單位性質為財政補助事業單位，機關運行經費不列報。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0.6萬元，用于召開日常例會等36人，內容為年度講評會議，安全工作專題會議，掃黑除惡專項會議等；開支培訓費1.55萬元，用于開展新教師學習培訓等10人，內容為學習新課標等理論知識及新教師匯報課等。 

（三）政府采購支出情情況

臨湘市忠防中學2018年度政府采購支出總額0萬元，授予中小企業的合同金額為0萬元，占政府采購支出總金額的比重為0%。其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業保同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中，授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。 

（四）國有資產占有情況

截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車 0輛，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛，其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

稅金及附加費用：反映單位提供勞務或銷售產品應負擔的稅金及附加費用，包括營業稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅和教育附加等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人?

醫療費：反映行政事業單位在職職工、離退休人員的醫療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，以及按國家規定資助農民參加新型農村合作醫療和城鎮居民參加城鎮居民基本醫療保險的支出和對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。

第五部分 附件2019年度臨湘市忠防鎮中學部門決算表.XLS