2023年度
臨湘市忠防中學部門決算
目錄
第一部分 臨湘市忠防中學部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市忠防中學
部門（單位）概況
一、 部門職責
1、宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行市教體局的行政規章制度。
2、配合市、鄉鎮人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃和學校布局調整規劃，并抓好組織實施和落實工作。
3、組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。
4、按照教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。
5、負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。
6、指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照義務教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中小學的教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。部門單位內設機構包括：教導處、政教處、總務處、辦公室、財務室等。
（二）決算單位構成。臨湘市忠防中學部門單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市忠防中學本級，沒有下屬二級預算單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件1）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計1,857.88萬元。與上年相比，增加101.62萬元，增加5.79%，主要是因為我單位學生人數增加，教學所需的消耗性開支增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1,857.88萬元，其中：財政撥款收入1,600.46萬元，占86.14%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入257.42萬元，占13.86%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1,857.88萬元，其中：基本支出1,857.88萬元，占100%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計1,600.46萬元，與上年相比，增加188.55萬元，增加13.35%，主要是因為我單位學生人數增加，教學所需的消耗性開支增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出1,576.73萬元，占本年支出合計的84.87%，與上年相比，財政撥款支出增加167.82萬元，增加11.91%，主要是因為我單位學生人數增加，教學所需的消耗性開支增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出1,576.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出1,339.32萬元，占84.94%；社會保障和就業（類）支出110.40萬元，占7.00%；衛生健康（類）支出66.81萬元，占4.24%；住房保障（類）支出59.32萬元，占3.76%；其他支出（類）支出0.88萬元，占0.06%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為810.47萬元，支出決算數為1,576.73萬元，完成年初預算的194.55%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為262.53萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.01萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
3、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為13.36萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為58.18萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，隨之工資配套資金支出增加。
5、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為4.56萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，隨之工資配套資金支出增加。
6、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為579.30萬元，支出決算為654.58萬元，完成年初預算的113.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，隨之工資配套資金支出增加。
7、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為80.29萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：改善辦學條件的基本建設的辦公費、材料費等支出增加。
8、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為20.56萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
9、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為263.81萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，工資福利支出增多。
10、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為83.32萬元，支出決算為68.28萬元，完成年初預算的81.95%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
11、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.69萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，工資福利支出增多。
12、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為18.01萬元，支出決算為34.34萬元，完成年初預算的190.65%，決算數大于年初預算數的主要原因是：因為該項具備不可預見性，實際支出增加。
13、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為5.13萬元，支出決算為4.08萬元，完成年初預算的79.56%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
14、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為41.66萬元，支出決算為66.81萬元，完成年初預算的160.37%，決算數大于年初預算數的主要原因是：因為該項具備不可預見性，實際支出增加。
15、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為62.49萬元，支出決算為59.32萬元，完成年初預算的94.93%，決算數小于年初預算數的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
16、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.88萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師人數增加，工資福利支出增多。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1,576.73萬元，其中：
人員經費1,114.08萬元，占基本支出的70.66%，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費462.65萬元，占基本支出的29.34%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經費、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為0.00萬元，決算數為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數一致，主要原因為本年未安排公務接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，決算數為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，決算數為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算完成百分比，決算數與預算數一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因為無公務用車需要運行維護。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入23.73萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出23.73萬元，其中基本支出23.73萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為23.73萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：彌補經費不足，用于改善辦學條件的基本建設的辦公費、材料費。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門無會議費的預算和支出決算數。
本部門開支培訓費0.09萬元，用于開展業務培訓，人數42人，內容為學習新課標等理論知識及教師匯報課等；
本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額206.27萬元，其中：政府采購貨物支出206.27萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額206.27萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額206.27萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，我單位2023年度部門整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出1,576.73萬元，政府性基金預算支出23.73萬元，國有資本經營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出1,857.88萬元，其中：基本支出1,857.88萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分96.00分，評價結果等次為優。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
根據年初設定的績效目標，績效自評得分為96.00分。全年預算數為1,857.88萬元，執行數為1,857.88萬元，完成預算的100.00%。績效目標完成情況：
2023年度，我校經費總體收支情況穩定，運行狀況良好。各項經費按照來源渠道和學校年初預算安排，進行了合理安排使用，促進了學校健康有序、可持續的發展。
（三）存在的問題及原因分析
1、單位績效評價隊伍有待加強，建立績效評價的長期機制。
2、預算執行存在偏差，由于支出指標沒及時下達指示，在預算執行中造成個別預算子項調劑現象。
3、固定資產管理水平有待提高，固定資產臺賬未及時與賬面資產金額對賬，且未與實物進行清點，固定資產管理有待加強。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2023年績效評價評分表。
