2024年度
臨湘市文創幼兒園部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市文創幼兒園概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市文創幼兒園概況
一、部門職責
全面貫徹執行黨的教育方針，開展教育教學活動。加強教育教學管理，為學齡前的兒童提供保育教育服務。實施教育與保育相結合的原則，對幼兒進行德智體美勞等全面教育，做好幼兒的心理和身體健康工作，結合幼兒發展規律和自身特點，有針對性的進行培養，主動與家庭、社會密切配合，做好幼兒家長的工作，達到家園共建，共同為幼兒創造一個良好的成長環境。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市文創幼兒園內設機構包括：辦公室、教研室、財務室等處室。
（二）決算單位構成。臨湘市文創幼兒園2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市文創幼兒園本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計176.28萬元。與上年相比，減少422.87萬元，減少70.58%，主要是因為教學所需的消耗性開支減少。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計176.28萬元，其中：財政撥款收入69.91萬元，占39.66%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入106.37萬元，占60.34%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計176.28萬元，其中：基本支出176.28萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計69.91萬元，與上年相比，減少32.43萬元,減少31.69%，主要是因為教學所需的教育支出減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出69.91萬元，占本年支出合計的39.66%，與上年相比，財政撥款支出減少32.43萬元，減少31.69%，主要是因為教學所需的教育支出減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出69.91萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出59.66萬元，占85.34%；社會保障和就業（類）支出4.42萬元，占6.32%；衛生健康（類）支出2.70萬元，占3.86%；住房保障（類）支出3.13萬元，占4.48%；其他（類）支出0.00萬元，占0.00%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為52.24萬元，支出決算數為69.91萬元，完成年初預算的133.82%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為9.15萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.30萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了其他教育費附加安排的支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為37.08萬元，支出決算為50.21萬元，完成年初預算的135.41%，決算數大于預算數主要原因是：根據單位實際運行情況，追加了指標。
4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為5.93萬元，支出決算為3.31萬元，完成年初預算的55.82%，決算數小于預算數主要原因是：決算時部分計入了其他社會保障和就業支出。
5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為0.36萬元，支出決算為1.11萬元，完成年初預算的308.33%，決算數大于預算數主要原因是：預算時部分計入了機關事業單位基本養老保險繳費支出。
6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為2.97萬元，支出決算為2.70萬元，完成年初預算的90.91%，決算數小于預算數主要原因是：決算時部分計入了學前教育。
7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為4.45萬元，支出決算為3.13萬元，完成年初預算的70.34%，決算數小于預算數主要原因是：決算時部分計入了學前教育。
8、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為1.45萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數小于預算數主要原因是：決算時分別計入了學前教育和其他教育管理事務支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出69.91萬元，其中：
人員經費60.48萬元，占基本支出的86.51%,主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助。
公用經費9.43萬元，占基本支出的13.49%，主要包括辦公費、維修費、專用燃料費、其他商品和服務支出、辦公設備購置。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無“三公”經費支出。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排“三公”經費支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排因公出國（境）。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度無因公出國（境）費支出。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未購置公務用車。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未購置公務用車。本單位更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無公務用車需要運行維護。決算數與上年數相比無變化，主要原因是無公務用車需要運行維護。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排公務接待活動。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排公務接待活動。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是本年度無公務接待費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年度，本部門無會議費的預算和支出決算數；本部門無培訓費的預算和支出決算數；本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額45.89萬元，其中：政府采購貨物支出45.89萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額45.89萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額45.89萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0萬元。其中，一般公共預算項目0個0萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門整體支出全年預算數176.28萬元，執行數176.28萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分97分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是我們進一步加強了黨支部班子自身建設，定期召開黨支部會議，研究制定黨員學習計劃，組織開展學習活動，定期召開黨支部民主生活會和黨員組織生活會，查找存在的問題，認真整改，促進工作，努力建設堅定貫徹黨的路線方針政策善、于領導科學發展的堅強領導集體。今年支部3人，做到了分工負責，協調開展工作；二是我園3名黨員，積極參加"三會一課"學習、教育活動，黨員的覺悟顯著提高，在各方面工作中都能起到先模作用。黨支部進一步適應教育發展的需要，優化組織設置，充實支部委員，創新活動方式，充分發揮推動教育發展、服務師生、凝聚人心、促進和諧的核心作用。前勤教育教學管理，后勤各項服務工作，學校重大活動，日常管理，黨員干部都能沖鋒在前，勇挑重擔，帶動了全校工作的開展；三是我們建立了加強黨員干部作風建設的長效機制，進行廉政談話，加強黨風廉政建設。教育黨員干部踐行"廉潔自律"，以求真務實的作風推進各項工作，積極營造風正、氣順、勁足的良好工作氛圍。發現的主要問題及原因：目前幼兒園的績效評價指標體系主要側重于教學成果和財務合規性方面，對于幼兒園的可持續發展、幼兒的長期發展以及社會效益等方面的指標設置相對較少。下一步改進措施：進一步拓展績效評價指標的涵蓋范圍，在關注教學成果和財務合規性的基礎上，增加對幼兒園可持續發展、幼兒長期發展以及社會效益等方面的指標設置。
（三）評價結果應用情況。根據部門整體支出績效評價指標體系，在2024年度取得了較好的評價結果。體現在資金使用、教育教學成果等多個方面的出色表現。在資金使用上，學校嚴格按照預算安排進行支出，確保資金使用的合理性和合規性。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年度財政支出績效評價自評表。
