2024年度
臨湘市特殊教育學校部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市特殊教育學校概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市特殊教育學校概況
一、部門職責
（一）全面貫徹執行黨的教育方針，開展教育教學活動。
（二）加強教育教學管理，對殘疾兒童實施九年義務教育及康復訓練。
（三）對殘疾青少年進行職業技術培訓，提供全方位的教育教學服務，促進特殊教育發展。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市特殊教育學校內設機構包括：教導處、政教處、總務處、辦公室、財務室。
（二）決算單位構成。臨湘市特殊教育學校2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市特殊教育學校本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計243.21萬元。與上年相比，減少67.23萬元，減少21.66%，主要是因為教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業務活動開支減少。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計243.21萬元，其中：財政撥款收入243.21萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計243.21萬元，其中：基本支出243.21萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計243.21萬元，與上年相比，減少67.23萬元，減少21.66%，主要是因為教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業務活動開支減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出243.21萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出減少67.23萬元，減少21.66%，主要是因為教學所需的消耗性開支、儀器設備維修維護等業務活動開支減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出243.21萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出220.30萬元，占90.58%；社會保障和就業（類）支出10.53萬元，占4.33%；衛生健康（類）支出4.95萬元，占2.04%；住房保障（類）支出7.42萬元，占3.05%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為93.59萬元，支出決算數為243.21萬元，完成年初預算的259.87%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為32.01萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數主要原因是：該項預算部分計入了其他教育費附加安排的支出、財政部根據我單位實際業務進行部分預算追加。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.98萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數主要原因是：財政部根據我單位實際業務進行部分預算追加。
3、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為63.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數主要原因是：財政部根據我單位實際業務進行部分預算追加。
4、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為12.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數主要原因是：財政部根據我單位實際業務進行部分預算追加。
5、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）。
年初預算為68.25萬元，支出決算為161.63萬元，完成年初預算的136.14%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政部根據我單位實際業務進行部分預算追加。
6、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為2.43萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數主要原因是：該項決算計入了行政運行。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為9.90萬元，支出決算為9.90萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為0.63萬元，支出決算為0.63萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為4.95萬元，支出決算為4.95萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為7.42萬元，支出決算為7.42萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出243.21萬元，其中：
人員經費161.79萬元，占基本支出的66.52%，主要包括基本工資、績效工資、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、獎勵金。
公用經費81.41萬元，占基本支出的33.47%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、辦公設備購置、專用設備購置。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是未安排“三公”經費財政撥款支出；決算數與上年數一致，主要原因是未安排“三公”經費財政撥款支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是未安排因公出國（境）費支出。決算數決算數與上年數一致，主要原因是未安排因公出國（境）費支出。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；決算數與預算數一致，主要原因是未安排公務用車購置費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務用車購置費支出。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，
由于預算數為0，無法計算百分比；決算數與預算數一致，主要原因是未安排公務用車運行維護費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務用車運行維護費支出。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是公務接待費支出。決算數與上年數一致，主要原因是公務接待費支出。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是未發生接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度本部門無政府性基金預算收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費0.00萬元；開支培訓費3.12萬元，用于開展教師業務培訓，人數60人，內容為教師教研培訓、新教師新課標等理論知識培訓等；本部門未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額74.77萬元，其中：政府采購貨物支出74.77萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額74.77萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額74.77萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況
組織對2024年度本部門臨湘市特殊教育學校整體支出開展績效自評，涉及項目0 個，共涉及資金0.00萬元。其中，一般公共預算項目0 個0.00萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0 個0.00 萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0 個0.00 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0 個0.00 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果
2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數243.21萬元，執行數243.21萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分99分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：過去的2024年，臨湘市特殊教育學校在市教體局的領導下，經過全體教職員的共同努力，各項工作均取得了優異的成績。現將一年來的工作匯報如下： 一、具體工作作法，1、加強政治思想建設和組織領導。思想是行動的先導。一個支部就是一個陣地，學校始終把黨風廉政建設作為保障各項工作健康發展的首要工作來抓，一刻也不敢松懈。2、黨建引領全面助力學校工作。“實”字當頭，將黨建與學校管理相融合，注重一個“實”字，全面助推學校發展；“愛”字先行，將黨建與德育工作相融合，突出一個“愛”字，點亮殘障孩子生命；“情”字為重，將黨建與服務相融合，傳遞一個“情”字，凝心聚力做好服務；“細”字入心，將黨建與常規管理相融合，落實一個“細”字，打造學校黨建品牌。3、在困難和責任面前，不退縮、不回避，主動出擊，敢于擔責。作為臨湘教育史上的第一代特教人，內抓管理，外樹形象，工作兢兢業業，全體教職工緊緊凝成一股繩，團結一心，齊抓共管，學校工作穩步推進，全面發展。二、取得的主要成績，我們的辦學宗旨是全面貫徹黨的教育方針，為殘障孩子的幸福明天奠基；為家長分憂，為社會減負，讓殘障孩子有個快樂的童年。盡管師資嚴重不足，但按照應收盡收、自愿入學的原則，目前招收了腦癱、智障、聾啞、孤獨癥、唐氏綜合癥、癲癇等共114名殘障學生，82人在校入學，送教上門服務學生32人。我校教師的職業自覺性高，工作紀律性強，更沒有違反工作紀律的教師，2024年，李潔老師被評為“臨湘市優秀教師”，陳林剛老師被評為臨湘市優秀黨員，姚莎莎老師被評為臨湘市三八紅旗手。用愛心施教，視校如家，纖手扶行鋪坦道；以恒力助殘，啟蒙開智，社會分憂換笑顏。做好特殊教育工作是構建和諧社會的需要、也是讓殘疾孩子享受公平人權的體現、更是鄉村振興的重要舉措。全體教職工將團結一致，奮力拼搏，不負時代重托，為臨湘特教做出更大的貢獻。發現的主要問題及原因：財政資金的使用方面，我們需要嚴格把關。下一步改進措施：一、加強學習，加強相關人員業務學習。二、嚴格財務審核。
（三）評價結果應用情況
加強單位資金使用效率，落實好財務管理制度，我校制定了內控管理制度、財務管理制度，嚴格把控資金使用。嚴格按照相關會計制度進行會計核算和財務處理，做到財務處理及時、會計核算規范。專項資金納入國庫集中支付管理，單位嚴把審批關，杜絕了弄虛作假、截留、擠占、挪用專項資金的情況發生。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年績效評價評分表。
