2024年度
臨湘市云湖中心小學部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市云湖中心小學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市云湖中心小學部門概況
一、部門職責
（一）宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行臨湘市教體局的行政規章制度。
（二）配合政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃和學校布局調整規劃，并抓好組織實施和落實工作。
（三）配合政府依法動員、組織適齡兒童入學，嚴格控制輟學，推進普及義務教育。
（四）組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。
（五）按照干部和教師的職數、編制和管理權限，制定切實可行的學校工作規章制度，以提高教育教學質量為目的，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。
（六）負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作，為師生提供優美和諧的學習和工作環境。核算和發放教職工工資， 維護教職工利益，保障教職工合法權益。
（七）指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照義務教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中學教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。
（八）建立健全學生學籍管理制度，按國家教育部頒布的規定管理學生學籍，建立學生檔案。
（九）在上級黨委、政府和教育行政部門的領導下，積極開展學校的安全管理，不斷提高安全管理水平，努力營造安全和諧的校園環境。
（十）在市教體局和市黨委、政府的領導下，謀劃布局，全面推進義務教育均衡發展。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市云湖中心小學內設機構包括：教導處、政教處、總務處、辦公室、財務室。由王禾、大嶺、栗楠、花園四個教學點和城南公辦幼兒園組成，主辦公地在大嶺。
（二）決算單位構成。臨湘市云湖中心小學2023年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市云湖中心小學本級，沒有下級單位。
第二部分 部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計726.43萬元。與上年相比，減少72.37萬元，降低9.06%，主要是因為人員減少財政配套資金相對應減少，以及減少了教學所需的消耗性支出。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計726.43萬元，其中：財政撥款收入669.15萬元，占92.11%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入57.28萬元，占7.89%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計726.43萬元，其中：基本支出665.82萬元，占91.66%；項目支出60.61萬元，占8.34%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計669.15萬元，與上年相比，減少33.95萬元，降低4.83%，主要是因為人員減少財政配套資金相對應減少，以及減少了教學所需的消耗性支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出669.15萬元，占本年支出合計的92.11%，與上年相比，財政撥款支出減少33.95萬元，減少4.83%，主要是因為人員減少財政配套資金相對應減少，以及減少了教學所需的消耗性支出。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出669.15萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出579.32萬元，占86.58%；社會保障和就業（類）支出46.18萬元，占6.90%；衛生健康（類）7.30萬元，占1.09%；住房保障（類）支出36.34萬元，占5.43%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為422.25萬元，支出決算數為669.15萬元，完成年初預算的158.47%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為10.20萬元，由于年初預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了其他教育費附加安排的支出。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為13.15萬元，由于年初預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了事業單位醫療。
3、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為54.42萬元，由于年初預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時計入了小學教育。
4、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為308.62萬元，支出決算為501.55萬元，完成年初預算的162.51%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據我單位實際業務活動情況，年中進行了追加。
5、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為10.48萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數的主要原因是：決算時計入了行政運行。
6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為44.56萬元，支出決算為44.75萬元，完成年初預算的100.43%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時部分計入了其他社會保障和就業支出。
7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為2.89萬元，支出決算為1.44萬元，完成年初預算的49.83%，決算數小于年初預算數的主要原因是：決算時部分計入了機關事業單位基本養老保險繳費支出；部分計入了住房公積金。
8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為22.28萬元，支出決算為7.30萬元，完成年初預算的32.76%，決算數小于年初預算數的主要原因是：決算時部分計入了其他教育管理事務支出。
9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為33.42萬元，支出決算為36.34萬元，完成年初預算的108.74%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算時部分計入了其他社會保障和就業支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1064.20萬元，其中：人員經費644.06萬元，占基本支出的80.12%，主要包括 基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費128.06萬元，占基本支出的19.88%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。決算數與預算數一致，主要原因是本年度無“三公”經費支出。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排“三公”經費支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排因公出國（境）。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度無因公出國（境）費支出。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。其中：
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未購置公務用車。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未購置公務用車。本單位更新公務用車0輛。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年無公務用車需要運行維護。決算數與上年數相比無變化，主要原因是無公務用車需要運行維護。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比無變化。決算數與預算數一致，主要原因是本年未安排公務接待活動。決算數與上年數相比無變化，主要原因是未安排公務接待活動。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是因為本年度無公務接待費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業單位，無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門無會議費的預算和支出決算數。
本部門開支培訓費0.99萬元，用于開展教師業務培訓，人數52人，內容為師德師風培訓、教師專業技能培訓、心理健康培訓、安全教育培訓等。
本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額119.67萬元，其中：政府采購貨物支出119.67萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額119.67萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額119.67萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程支出總額為0.00萬元，無法計算占工程支出總額的百分比，服務支出總額為0.00萬元，無法計算占服務支出總額的百分比。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0.00萬元。其中，一般公共預算項目0個0.00 萬元，占一般公共預算支出總額的0.00%；政府性基金預算項目0個0.00萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0.00萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0.00萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。
（二）績效評價結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數726.43萬元，執行數726.43萬元，完成預算的100.00%，績效自評得分97分，評價等級為“優秀”。績效目標完成情況：一是教師工資足額發放到位；二是教師“四險一金”已足額繳納；三是年內順利完成了各項工作；四是改善了辦學條件，為雙減政策的落實，學校特色課程的開展打好了基礎。發現的主要問題及原因：一是財政資金的使用方面，我們需要嚴格把關；二是教學資源配置不均衡的問題，部分課程專業教師的資源配備不足，影響了教學質量的提升。下一步改進措施：一是加強相關人員業務學習；二是嚴格財務審核；三是加強學校師資隊伍建設，加強教師培訓，提升自身管理水平和業務指導能力，提升教學質量。
（三）評價結果應用情況。
部分項目資金使用效率偏低，預算執行率不高。2025年度將據此優化預算安排，壓減低效項目支出，強化資金績效管理，完善內控制度，提升財政資金使用效益。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
五、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附 件
一、部門決算表。
二、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2024年度績效評價評分表。
