目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財(cái)政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明：

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

四、“三公”經(jīng)費(fèi)

第五部分 附件

第一部分

臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所概況

一、主要職能

生產(chǎn)繁育常規(guī)作物良種。負(fù)責(zé)開展生產(chǎn)繁育常規(guī)農(nóng)作物良種，開展有關(guān)的試驗(yàn)和科研，完成市局和主管部門交辦的其它任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)

本單位屬股級(jí)公益一類事業(yè)單位，隸屬農(nóng)業(yè)局，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有辦公室、業(yè)務(wù)股。執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度。

（二）決算單位構(gòu)成

臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所屬于臨湘市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局二級(jí)機(jī)構(gòu)，部門決算僅包括本級(jí)決算。

第二部分 臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計(jì)68.8萬元，與2017年相比，收、支總計(jì)增加2.73萬元，增長4.13%。主要原因是：工資額的正常增長。

二、收入決算情況說明

2018年收入68.8萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入39.07萬元，比上年增加19.1%。占本年總收入56.79%。其他收入29.73萬元，比上年減少10.64%。占本年總收入43.21%。主要原因是：工資額的正常增長。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)68.8萬元，其中：基本支出68.8萬元，占本年總支出100%，項(xiàng)目支出0萬元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)39.07萬元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加6.27萬元，增長19.1%。主要原因是：工資額的正常增長。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2018年度財(cái)政撥款支出39.07萬元，占本年支出合計(jì)的56.79%。與2017年度相比，比上年增加6萬元，增加19.1%。主要原因是: 工資額的正常增長。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

一般公共預(yù)算撥款支出39.07萬元，主要用于以下方面：農(nóng)林水支出39.07萬元，占100%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為39.07萬元，支出決算數(shù)為39.07萬元，完成年初預(yù)算的100%，其中：農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為39.07萬元，支出決算為39.07萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平。原因：人員無變化。

按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出34.27萬元，比上年增加18.98%。商品和服務(wù)支出4.8萬元，比上年增加20%，主要原因是: 工資額的正常增長。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出39.07萬元。占一般公共預(yù)算撥款支出的 87.7 %.其中:人員經(jīng)費(fèi)34.27萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的87.71%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；

公用經(jīng)費(fèi)4.8萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的12.29%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預(yù)算的100%，其中：

1.因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，與上年相比持平，主要原中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所持平。

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.5萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.5萬元，全年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次10個(gè)，接待人次102人次，主要用于工作與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

本單位本年度無項(xiàng)目支出，

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

無項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果。

無重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)。

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)研究所2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元。原因是本單位是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購支出情況

本年度政府采購計(jì)劃采購總額0.1萬元，其中：服務(wù)0.1萬元；本年度政府采購年初計(jì)劃采購金額尚未實(shí)施。本年度政府采購無實(shí)際采購額。故采購額0萬元，占政府采購支出總額0%。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有0車輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛人，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛。其它用車0輛人，單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)。單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）。

津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。

職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。

水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。

電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。

差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所部門決算公開表格.XLS