目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財(cái)政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市林業(yè)局概況
一、主要職能
1、負(fù)責(zé)全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的監(jiān)督管理。
2、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市造林綠化工作。
3、承擔(dān)森林資源保護(hù)發(fā)展監(jiān)督管理的責(zé)任。
4、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市濕地工作。
5、承擔(dān)推進(jìn)林業(yè)改革，維護(hù)農(nóng)民經(jīng)營林業(yè)合法權(quán)益的責(zé)任。
6、承擔(dān)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市森林防火工作的責(zé)任。
7、組織、指導(dǎo)陸生野生動物資源的保護(hù)和合理開發(fā)利用。
8、研究提出林業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)意見以及林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的有關(guān)政策建議；監(jiān)管國有林業(yè)資產(chǎn)、指導(dǎo)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的審核、申報(bào)重點(diǎn)林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目。
9、負(fù)責(zé)林業(yè)系統(tǒng)自然保護(hù)區(qū)的監(jiān)督管理。
10、制定全市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。
11、組織、指導(dǎo)林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的科技宣傳工作，指導(dǎo)全市林業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)。
12、參與擬訂林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的財(cái)政、金融、價格、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)政策，組織、指導(dǎo)林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的生態(tài)補(bǔ)償制度的建立和實(shí)施。
13、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市林業(yè)局（機(jī)關(guān)本級）單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、政工股、計(jì)財(cái)股、資源林政股、營林股、法規(guī)股、綠化辦、山林糾紛調(diào)處辦等八個內(nèi)設(shè)股室以及12個其他機(jī)構(gòu)。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市林業(yè)局（機(jī)關(guān)本級）單位2019年部門決算公開單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級決算（根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理制度，所屬二級機(jī)構(gòu)為一級預(yù)算單位，部門決算報(bào)表分別單獨(dú)公開），本決算報(bào)告不包括二級機(jī)關(guān)決算。
第二部分 臨湘市林業(yè)局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市林業(yè)局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計(jì)3,807.74萬元，與2017年相比，收、支總計(jì)減少1587.96萬元，減少29.43%。主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付的減少，所以收、支總數(shù)相應(yīng)減少。
二、收入決算情況說明
2018年收入3,807.74萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入3807.74萬元，占本年總收入100%，上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。收入總數(shù)比上年減少1580.86萬元，減少了29.34%。主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付的減少，所以收、支總數(shù)相應(yīng)減少。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)3,807.74萬元，比上年減少1580.86萬元，減少了29.34%。（主要原因是級轉(zhuǎn)移支付的減少，所以收、支總數(shù)相應(yīng)減少）其中：基本支出1,911.86萬元，占本年總支出50.21%。項(xiàng)目支出1895.88萬元，占本年總支出49.79%。上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3807.74萬元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少1588萬元，減少29.42%。主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付的減少，所以收、支總數(shù)相應(yīng)減少。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財(cái)政撥款支出3807.74萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年度相比，比上年減少1581萬元，減少29.33%。主要原因是:上級轉(zhuǎn)移支付的減少，所以支出相應(yīng)減少。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出3807.74萬元，主要用于以下方面：公共安全（類）支出30萬元，占0.79%。科學(xué)技術(shù)（類）支出280萬元，占7.35%。社會保障和就業(yè)（類）支出22.37萬元，占0.59%。節(jié)能環(huán)保（類）支出88萬元，占2.31%。農(nóng)林水（類）支出3280.13萬元，占86.14%。交通運(yùn)輸（類）支出30萬元，占0.79%。住房保障（類）支出77.24萬元，占2.03%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1590.66萬元，支出決算為3,807.74萬元，完成年初預(yù)算的139.38%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付資金的下達(dá)，為完成上級轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目任務(wù)，增加了對相應(yīng)項(xiàng)目的支出。
按功能科目分類：
1、一般公共服務(wù)支出（類） 武裝警察（款） 森林（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為30萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
2、科學(xué)技術(shù)支出（類） 技術(shù)研究與開發(fā)（款） 其他技術(shù)研究與開發(fā)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為280萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 死亡撫恤（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為22.37萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：突發(fā)事件。
4、節(jié)能環(huán)保支出（類） 天然林保護(hù)（款） 森林管護(hù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為37萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
5、節(jié)能環(huán)保支出（類） 天然林保護(hù)（款） 停伐補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為51萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
6、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為1113.48萬元，支出決算為1480.53萬元，完成年初預(yù)算的132.97%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
7、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為11.72萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
8、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 森林培育（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為771.98萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
9、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 林業(yè)技術(shù)推廣（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為100萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
10、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 森林資源管理（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為544.93萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
11、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 森林生態(tài)效益補(bǔ)償（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為133.74萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
12、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 動植物保護(hù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為130萬元，支出決算為108萬元，完成年初預(yù)算的83.08%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：相關(guān)資金撥付時，通過其他科目撥付。
13、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 林業(yè)產(chǎn)業(yè)化（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
14、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 林業(yè)貸款貼息（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為4.23萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
15、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為55萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
16、農(nóng)林水支出（類） 林業(yè)（款） 其他林業(yè)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為10萬元，支出決算為40萬元，完成年初預(yù)算的400%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
17、農(nóng)林水支出（類） 其他農(nóng)林水支出（款） 其他農(nóng)林水支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為20萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
18、交通運(yùn)輸支出（類） 公路水路運(yùn)輸（款） 其他公路水路運(yùn)輸支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為30萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付資金的增加。
19、住房保障支出（類） 住房改革支出（款） 住房公積金（項(xiàng)）
年初預(yù)算為78.76萬元，支出決算為77.24萬元，完成年初預(yù)算的98.07%，決算小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：住房公積金自籌部分通過其他功能科目支付。
20.社會保障和就業(yè)支出（類）行政單位離退休（類）機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基本繳費(fèi)支出（項(xiàng)）支出，年初預(yù)算支出198.42萬元，支出決算0萬元，主要原因?yàn)樨?cái)政統(tǒng)一列支，未與單位結(jié)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市林業(yè)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1,911.86萬元。占一般公共預(yù)算撥款支出的 50 %。其中:
人員經(jīng)費(fèi)1,500.87萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的78.5%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)410.99萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的21.5%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為75.4萬元，支出決算數(shù)為67.7萬元,完成預(yù)算的89.79%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為52.4萬元，支出決算為45.31萬元,完成預(yù)算的86.47%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比減少5.35萬元，減少10.56%,減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為23萬元，支出決算為22.39萬元，完成預(yù)算的97.35%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比減少2.61萬元，減少10.44%,減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：
（1）因公出國（境）費(fèi)決算數(shù)為0萬元，年初預(yù)算0萬元，與年初預(yù)算持平，主要原因是沒有發(fā)生公出國（境）人員與費(fèi)用。其中，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0，公出國（境）人數(shù)為0人；
（2）公務(wù)用車購置與運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為22.39萬元，占33.07%。年初預(yù)算為23萬，與年初預(yù)算相比減少了0.61萬元，完成主要原因是厲行節(jié)約。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，與年初預(yù)算數(shù)對比持平，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用22.39萬元，與年初預(yù)算對比減少0.61萬元，我單位本年度無車輛購置，公務(wù)用車保有量7輛；
（3）公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為45.31萬元，占66.93%。公務(wù)接待986批次6892人次。與年初預(yù)算數(shù)對比減少了7.09萬元。主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定定”。
（4）2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少5.35萬元，減少了7.32%，主要是因?yàn)椋覇挝话凑罩醒搿⑹∥⑹≌纫螅瑓栃泄?jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度我單位政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)績效管理工作要求，我單位在編制預(yù)算時同步編制預(yù)算績效目標(biāo)，在進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)時同步申報(bào)績效目標(biāo)，對部門整體支出和項(xiàng)目支出明確了開支范圍和內(nèi)容，確定預(yù)算項(xiàng)目的績效目標(biāo)、績效指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)，為績效控制、績效分析、績效評價打下好的基礎(chǔ)。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，通過調(diào)研項(xiàng)目情況、實(shí)施項(xiàng)目評價、審核評價報(bào)告等程序，加強(qiáng)了績效評價管理與資金監(jiān)管、監(jiān)督檢查工作的相互融合，績效評價在預(yù)算分配、預(yù)算執(zhí)行、結(jié)果應(yīng)用的全過程管理機(jī)制不斷完善。
通過對項(xiàng)目實(shí)施過程以及運(yùn)行情況的跟蹤管理，全面掌握資金的具體使用情況，對資金投入、資金使用方向、項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的效益有了總體把握，進(jìn)一步提高資金的支出效益。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
2018年度本級投入項(xiàng)目資金380萬元，一是用于竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展280萬元，二是用于松材線蟲病除治100萬元。各個項(xiàng)目的產(chǎn)出指標(biāo)基本上能夠達(dá)到申報(bào)目標(biāo)，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。綜合自評結(jié)果均為優(yōu)秀。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果
規(guī)范資金管理，嚴(yán)格支付審批程序，做到專款專用，認(rèn)真開展了項(xiàng)目數(shù)據(jù)收集，各項(xiàng)目實(shí)施單位對照要求撰寫了項(xiàng)目自評報(bào)告和績效自評表，提供了項(xiàng)目實(shí)施具體材料，對每個項(xiàng)目實(shí)施、推進(jìn)和完成情況均進(jìn)行了現(xiàn)場勘驗(yàn)檢查核實(shí)。
按照上級要求圓滿完成各項(xiàng)任務(wù)，取得了良好的社會、生態(tài)、經(jīng)濟(jì)效益，并按要求對竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展與松線蟲病除治專項(xiàng)資金進(jìn)行了自評，自評結(jié)果均為優(yōu)秀。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2018年臨湘市林業(yè)局機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算410.99萬元。比2017年減少28.46萬元。占比93% .主要原因是：厲行節(jié)約，壓縮公用開支。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計(jì)劃采購總額134.19萬元，其中：貨物60萬元；工程36.19萬元；服務(wù)38萬元；本年度政府采購實(shí)際采購總額129.85萬元，其中：貨物60萬元；工程31.85萬元；服務(wù)38萬元。其中：授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末共有車輛7輛。其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車7輛。主要用于開展日常工作。年末單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
公共安全支出（類）：是指用于內(nèi)衛(wèi)、消防等武裝警察部隊(duì)的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
科學(xué)技術(shù)支出（類）：是指用于科學(xué)技術(shù)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
交通運(yùn)輸支出（類）：是指用于交通運(yùn)輸和郵政業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費(fèi)。
其他社會保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評審費(fèi)等。
工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費(fèi)、退職人員及隨行家屬路費(fèi)、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補(bǔ)貼、保障性住房租?
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市林業(yè)局部門決算公開表格.XLS