目 錄
第一部分臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責
臨湘市鐵山咀電排站成立于1995年5月，位于臨湘市黃蓋鎮廣坪村，占地面積5762.1平方米，裝機3臺，總容量6000千瓦，控制流域面積1538平方公里，保護耕地面積19.6萬畝，是黃蓋湖區域防洪排澇的骨干水利工程，屬純公益性全額撥款的事業單位。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
臨湘市鐵山咀電排站內設機構包括：辦公室、財務室、人事科、工會。
（二）決算單位構成。
臨湘市鐵山咀電排站只有本級，沒有其他二級機構，因此納入2019年部門決算編制范圍的只有鐵山咀電排站本級。
第二部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計740.93萬元，與2018年相比，收、支總計增加237.32萬元，增長47.12%。主要原因是工資標準上調及項目經費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計685.81萬元，其中：財政撥款收入353.22萬元，占51.5%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入332.59萬元，占48.5%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計509.99萬元，其中：基本支出451.69萬元，占88.57%；項目支出58.3萬元，占11.43%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計353.22萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加51.49萬元，增長17.06%。主要原因是工資標準上調。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元，占本年支出合計的69.26%。與2018年度相比，財政撥款支出增加51萬元，增長17.06%,主要原因是工資標準上調。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）5萬元，占1.42%；文化旅游體育與傳媒支出（類）0萬元，占0%；社會保障和就業支出（類）50.45萬元，占14.28%；城鄉社區支出（類）0萬元，占0%；農林水支出（類）277.59萬元，占78.59%；商業服務業等支出（類）0萬元，占0%；住房保障支出（類）20.18萬元，占5.71%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為343.97萬元，支出決算為353.22萬元，完成年初預算的102.7%，其中：
1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為5萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了環境整治經費。
2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）
年初預算為50.45萬元，支出決算為50.45萬元，完成年初預算的100%。
3、農林水支出（類）農業（款）其他農業支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了環境整治經費。
4、農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）
年初預算為273.34萬元，支出決算為276.59萬元，完成年初預算的101.2%。決算數大于年初預算數的主要原因是：工資標準上調。
5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為20.18萬元，支出決算為20.18萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出347.22萬元，其中:人員經費338.39萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費8.83萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為4.7萬元，支出決算為3.12萬元,完成預算的66.38%，其中：
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
2、公務用車購置費及運行維護費支出預算為1.5萬元，支出決算為1.5萬元,完成預算的100%,與上年相比持平。
3、公務接待費支出預算為3.2萬元，支出決算為1.62萬元,完成預算的50.63%。決算數小于預算數的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。與上年相比減少1.52萬元，減少48.41%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費決算1.5萬元，占48.08%；公務接待費決算1.62萬元，占51.92%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務用車購置及運行維護費支出決算為1.5萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費1.5萬元。截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
3、公務接待費支出決算為1.62萬元，全年共接待國內公務接待批次45個、接待人次400人次。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中：基本支出0萬元、項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
(一）績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，我站組織開展了部門評價，涉及一般公共預算支出353.22萬元，占一般公共預算支出的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結果
項目績效自評結果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果
按照相關文件要求，對照績效目標、預算執行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監控。認真執行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算及違法違紀行為的發生。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
臨湘市鐵山咀電排站2019年機關運行經費支出0萬元，原因是本單位性質為財政補助事業單位，沒有機關運行經費。
（二）一般性支出情況
2019年我站開支會議費0萬元，開支培訓費1.45萬元，用于開展職工技能培訓，人數約50人，內容為機電有關業務培訓等。
（三）政府采購支出情況
我站2019年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
(四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛。其中：領導干部用車0輛、一般公務用車1輛，主要用于公務出行、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備7臺（套），單位價值 100 萬元以上專用設備3臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定?
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職業年金繳費：反映機關事業單位實際繳納的職業年金支出。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出。
第五部分 附件
