目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構設置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分：臨湘市畜牧水產局概況
一、主要職能
臨湘市畜牧水產局是臨湘市人民政府直屬參公管理事業單位，主管全市畜牧業、漁業。負責研究擬定全市畜牧業和漁業發展戰略，制定中長期發展規劃、年度指導性計劃，提出全市畜牧業和漁業發展政策建議，引導產業結構合理調整和資源合理配置；負責全市種畜禽、水產種苗、牧草種子、獸藥、獸醫醫療器械、飼料藥物添加劑的質量監測、鑒定和執法監督管理；負責地方畜禽水產品種資源保護、開發利用；負責畜禽水產品質量安全監管，負責畜產資源、草地資源的保護、開發利用及監督管理。負責全市漁業行政執法監督管理，保護漁業資源；負責漁船檢驗和漁船港安全監督管理；按照有關法律規定，負責全市獸醫行政、獸藥藥政藥檢工作，承擔動物及動物產品檢疫，組織實施動物疫病的控制與撲滅；組織畜牧業和漁業重大項目的申報、審核。
二、機構設置及決算單位構成
（一）臨湘市畜牧水產局機關內設辦公室、畜牧工作站、水產工作站、動物衛生監督所、動物疫病預防中心、漁政管理站、畜禽水產品質量檢測中心、生豬定點屠宰辦等站所。
（二）臨湘市畜牧水產局此決算公開單位只限局機關本級，不包括二級機構，單獨公開。
第二部分 臨湘市畜牧水產局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市畜牧水產局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計2,473.97萬元，與2017年相比，收、支總計減少491萬元，減少16.57%。主要原因是上級補助收入相應減少。
二、收入決算情況說明
2018年收入2,473.97萬元，其中：一般公共預算撥款收入2423.97萬元，占本年總收入97.98%。上級補助收入0萬元，占0%，政府性基金預算財政撥款收入50萬元，占本年總收入2.02%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2,473.97萬元，其中：基本支出1,481.67萬元，占本年總支出59.89%。項目支出992.3萬元，占本年總支出40.11%。上繳上級支出0萬元，占0%，經營支出0萬元，占0%，對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計2473.97萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少491萬元，減少16.57%。主要原因是上級補助收入相應減少、支出也相應減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出2423.97萬元，占本年支出合計的97.98%。與2017年度相比，比上年減少541萬元，減少18.26%。主要原因是上級補助相應減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出2423.97萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出7萬元，占0.29%。社會保障和就業支出18.74萬元，占0.77%。醫療衛生與計劃生育支出3萬元，占0.12%。節能環保支出150萬元，占6.19%。農林水支出1901.75萬元，占78.46%。商業服務業等支出305萬元，占12.58%。住房保障支出38.48萬元，占1.59%。
（三）決財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為772.46萬元，支出決算為2,423.97萬元，完成年初預算的313.80%。支出決算大于年初預算的主要原因是年中上級和本級增加預算。其中：農林水支出預算增加1196.51萬元，商業服務業等支出預算增加305萬元，節能環保支出預算增加150萬元，其中：
1、一般公共預算財政撥款一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業務（項）：年初預算數為0，支出決算數為7.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是本級預算增加了財政國庫業務資金7.00萬元。
2、一般公共預算財政撥款社會保障和就業支出(類)撫恤（款）死亡撫恤（項）：
年初預算數為0萬元，支出決算數為18.74萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是本級預算增加了死亡撫恤金18.74萬元。
3、一般公共預算財政撥款醫療衛生與計劃生育支出（類）食品與藥品監督管理事務（款）其他食品和藥品監督管理事務支出（項）：年初預算數為0，支出決算數為3.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是增加食品安全監管資金3.00萬元.
4、一般公共預算財政撥款節能環保支出（類）污染減排（款）其他污染減排支出（項）：年初預算數為0，支出決算數為150.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了養殖污染防治工作獎補資金150.00萬元。
5、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）行政運行 (項) ：年初預算數為670.98萬元，支出決算數為573.44萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是機構改革人員調整所致減少97.54萬元。
6、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）科技轉化與推廣服務（項）：年初預算數為0，支出決算數為50.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了基層農技推廣體系改革補助資金50.00萬元。
7、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）病蟲害控制（項）：
年初預算數為0，支出決算數為202.97萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了病蟲害控資金202.97萬元。
8、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）農產品質量安全(項)：
年初預算數為0，支出決算數為10.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了農產品質量安全資金10.00萬元。
9、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）執法監管 (項)：
年初預算數為0，支出決算數為65.80萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了執法監管資金65.80萬元。
10、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）成品油價格改革對漁業的補貼(項)：年初預算數為0，支出決算數為537.30萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了成品油價格改革對漁業的補貼537.30萬元。
11、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農業（款）其他農業支出（項)：
年初預算數為40.00萬元，支出決算數為389.60萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級部門增加了其他農業支出349.60萬元。
12、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）水利（款）砂石資源費支出（項）：年初預算數為0，支出決算數為49.64萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是增加了養殖業污染整治市級配套資金49.64萬元。
13、一般公共預算財政撥款農林水支出（類）農村綜合改革（款）國有農場辦社會職能改革補助（項）：年初預算數為23.00，支出決算數為23.00萬元。支出數與年初預算數持平。
14、一般公共預算財政撥款商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）：年初預算數為0，支出決算數為305.00萬元。支出數與年初預算數不一的原因是增加生豬肉調出大縣獎勵資金305.00萬元。
15、一般公共預算財政撥款住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算數為38.48，支出決算數為38.48萬元。支出數與年初預算數持平。
2018年政府性基金預算財政撥款（類）國家重大水利工程建設基金及對應專項債務收入安排的支出（款）三峽工程后續工作（項）:年初預算數為0，支出決算數為50.00萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是上級增撥了國家重大水利工程建設基金（三峽工程后續工作）50.00萬 元。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年一般公共預算財政撥款基本支出1431.67萬元。其中：人員經費1,008.50萬元，占基本支出的70.44%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經費423.17萬元，占基本支出的29.56%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為13.5萬元，支出決算數為12.15萬元，完成預算的90%。其中
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；
公務接待費支出預算為13.5萬元，支出決算為12.15萬元,完成預算的90%。,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。與上年相比減少0.02萬元，減少0.16%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算數中，公務接待費支出決算12.15萬元,占100%因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為12.13萬元,全年共接待國內公務接待批次518個、接待人次3108人次。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年政府性基金本年收入50萬元,年初結轉和結余0萬元；支出50萬元，其中基本支出50萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我中心組織對2018年度一般公共預算本級預算項目開展了部門評價，共涉及項目3個，資金992.30萬元，占一般公共預算本級預算項目支出總額的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
項目績效自評結果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
我單位2018年績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位管理制度執行，建立了工作計劃，實施有方案，日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領導重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理，專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截留、擠占、挪用資金問題，會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。重點績效評價結果良好。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業）運行經費支出情況
2018年臨湘市畜牧水產局機關運行經費財政撥款決算423.17萬元。比2017年增加305.08萬元，增長38.67%。主要原因是：上級和本級增加預算中發放對個人與家庭的補助金額較多。
（二）政府采購支出情況
臨湘市畜牧水產局2018年度政府采購支出總額50萬元，其中：政府采購貨物支出50萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
醫療衛生與計劃生育支出（類）：是指用于醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
節能環保支出（類）：是指用于節能環保支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出。包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
專用燃料費：反映用作業務工作設備的車、船設施等的油料支出。
委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出等
個人農業生產補貼：反映各種對個人發放的生產補貼支出，如國家對農民發放的農機具購置補貼、良種補貼、糧食直補以及發放給殘疾人的各種生產經營補貼等。
對企業補助：反映政府對各類企業的補助支出。切塊由發展改革部門安排的基本建設支出中對企業補助支出不在此科目反映。
費用補貼：反映對企業的費用性補貼。
其他資本性支出：反映發展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及購建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
專用設備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務會計制度規定納入固定資產核算范圍的各類專用設備的支出。如通信設備、發電設備、交通監控設備、衛星轉發器、氣象設備、進出口監管設備等，以及按規定提取的修購基金。
第五部分 附件
