目 錄
第一部分臨湘市農村經營管理中心概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市農村經營管理中心概況
一、部門職責
貫徹執行農業農村改革發展相關重決策，深化農村經濟體制改革和鞏固完善農村基本經營制度的改革。負責落實農村土地承包改革，參與農村土地承包經營權確權工作，搞好土地流轉合同鑒證，發布農村土地流轉供求信息，指導農村土地有序流轉，及時調處和仲裁農村土地承包經營糾紛；負責農村集體產權制度改革，指導農村集體經濟組織發展和集體資產管理工作；負責指導農民合作經濟組織、農業產業社會化服務體系、新型農業經營主體建設與發展；負責農宅基地管理與改革有關工作；指導農村集體資產和財務管理，開展本市范圍內農村集體資產和財務審計工作，全面推行和完善村賬鄉代管、互聯網+監督；負責貫徹執行黨和國家有關農民負擔的法律、法規，負責維護農民權益、監督減輕農民負擔工作。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
臨湘市農村經營管理中心內設機構包括：
1、綜合室
2、業務股
3、臨湘市農村集體經濟審計站
4、臨湘市農村土地流轉服務中心。
（二）決算單位構成。
臨湘市農村經營管理中心2019年部門決算匯總公開單位構成包括：中心本級決算，其中農村集體經濟審計站和農村土地流轉服務中心為中心下設事業單位不是財政預算單位，沒有獨立財務。
第二部分 臨湘市農村經營管理中心2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市農村經營管理中心2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計2,692.71萬元，與2018年相比，收、支總計增加618.49萬元，增長29.82%。主要原因是農村土地承包經營權確權頒證工作經費和農村集體產權制度改革工作經費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計951.94萬元，其中：財政撥款收入951.94萬元，占100%，上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1,208.82萬元，其中：基本支出114.06萬元，占9.44%。項目支出1094.76萬元，占90.56%，上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計2692.71萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加618.49萬元，增長29.82%。主要原因是農村土地承包經營權確權頒證工作和農村集體產權制度改革工作費用增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出1208.82萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出減少865萬元，減少41.72%,主要原因是農村土地承包經營權確權頒證工作經費在2018年的基礎上減少了中央和省級的配套資金。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出1208.82萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出16.38萬元，占1.36%；農林水（類）支出1185.89萬元，占98.1%；住房保障（類）支出6.55萬元，占0.54%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為951.94萬元，支出決算為1208.82萬元，完成年初預算的100%。其中：
1、農林水支出（類）農業（款）行政運行（項）。
年初預算為88.57萬元，支出決算為85.53萬元，完成年初預算的96%，決算數小于年初預算數的主要原因是：因機構改革合并，人員異動。
2、農林水支出（類）農業（款）事業運行（項）。
年初預算為5.6萬元，支出決算為5.6萬元，完成年初預算的100%。
3、農林水支出（類）農業（款）農業組織化與產業化經營（項）。
年初預算為30萬元，支出決算為30萬元，完成年初預算的100%。
4、農林水支出（類）農業（款）其他農業支出（項）。
年初預算為854.76萬元，支出決算為854.76萬元，完成年初預算的100%。
5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為16.38萬元，支出決算為16.38萬元，完成年初預算的100%。
6、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村集體經濟組織的補助（項）。
年初預算為210萬元，支出決算為210萬元，完成年初預算的100%。
7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為6.55萬元，支出決算為6.55萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出114.06萬元，其中:人員經費99.42萬元，占基本支出的87%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費14.64萬元，占基本支出的13%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經費財政撥款支出預算為1.4元，支出決算為1.4萬元，完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，
公務接待費支出預算為1.4萬元，支出決算為1.4萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數一致，與上年相比持平
,主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.4萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.4萬元，全年共接待來訪團組50個、來賓300人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初發結轉和結余0萬元；支出0萬元；其中基本支出0萬元；項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
2019以來，本單位按照績效評價相關文件要求，積極開展績效管理工作，對財政預算的部分項目開展了績效評價工作。規范了部門專項資金運行，提高了資金使用效益。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
2019年農村經營管理中心項目績效自評，項目全年決算數為1094.76萬元，完成預算的100%，自評結果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
本年度重點績效評價了農村土地承包經營權確權登記頒證工作和農村集體產權制度改革工作，評價結果為良好。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
2019年臨湘市農村經營管理中心機關運行經費支出0萬元，主要是機關厲行節約，節省開支。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費0.69萬元，用于召開鎮（街道）每月一次經管站長會議，人數18人，內容為安排部署鎮（街道）農村經營管理、農村財務、土地管理、宅基地管理與改革等；開支培訓費0.7萬元，用于開展黨員集中學習培訓，鎮（街道）經管干部，派出干部在外學習培訓，在黨校學習培訓等人數10人，內容為學習習近平新時代中國特色社會主義，學習黨的十九大精神等。
（三）政府采購支出情況
本部門2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%.其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
福利費：反映單位按規定提取的福利費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
