目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構設置
第二部分 2018 年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018 年度部門決算情況說明一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市森林公安局概況
一、主要職能
依法保護全市森林及野生動植物資源、維護林區治安秩序；依法查處各類
破壞森林資源安全、維護林區治安秩序；依法查處各類破壞森林資源安全、影
響林區治安秩序穩定的刑事案件、治安案件和林業行政案件；承擔全市森林防
火指揮部辦公室日常工作；完成市委市政府交辦的其他任務等。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置
1、綜合辦公室
2、刑偵治安股
3、森林消防股
4、法制股
5、司法鑒定中心
6、路南派出所
7、路中派出所
8、路北派出所
（二）決算單位構成
臨湘市森林公安局2018年部門決算公開單位構成包括：臨湘市森林公安局單位本級。
第二部分 臨湘市森林公安局 2018 年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市森林公安局 2018 年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018 年度收、支總計 1,155.44萬元，與 2017 年相比，收、支總計增加 156.83 萬元，增長 15.7%。主要原因是：納入一般公共預算管理的非稅收入撥款增加。
二、收入決算情況說明
2018年本年收入總計1,155.44萬元，其中：財政撥款收入1155.44萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2018年本年支出總計 690.38 萬元，其中：基本支出 570.23 萬元，占82.6%。項目支出 120.15 萬元，占本年總支出 17.4%。上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018 年度財政撥款收、支總計 1155.44 萬元，與 2017 年相比，財政撥款收、支總計增加 187.19 萬元，增長 19.33%。主要原因是：納入預算管理的非稅收入撥款增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出總體情況
2018 年度財政撥款本年支出 690.38 萬元，占本年支出合計的 100%。與2017 年度相比，財政撥款支出減少 277.87 萬元，減少 28.7%。主要原因是:2018年有部分森林防火林帶項目資金暫未支付。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2018年度財政撥款支出 690.38 萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類） 20 萬元，占 2.9%。公共安全（類）支出 118.3 萬元，占 17.13%。農林水（類）支出532.43 萬元，占 77.12%。住房保障（類）支出 19.65 萬元，占 2.85%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018 年度財政撥款支出年初預算為 452.65萬元，支出決算為 690.38 萬元，完成年初預算的152.52%。
1、一般公共服務支出 （類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：市級領導審批撥付我局辦理“10.30”專案經費20萬元。
2、公共安全支出（類）武裝警察（款）森林（項）：年初預算為0萬元，支出決算為99.51萬元。完成預算0%。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算中功能科目調整。
公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項） ：年初預算為367.88萬元，支出決算為18.8萬元，完成年初預算的5.11%。決算數小于年初預算數的主要原因是：決算中功能科目調整。
3、農林水支出（類）林業（款）行政運行（項）：年初預算為16萬元，支出決算為432.28萬元，完成年初預算的270.18%。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算中功能科目調整。
農林水支出（類）林業（款）林業執法與監督（項）：年初預算為0萬元，支出決算為19萬元，完成預算0%。決算數大于年初預算數的主要原因是：中央、省級撥來2018年度轉移支付資金。
農林水支出（類）林業（款）林業防災減災（項）：年初預算為0萬元，支出決算為80萬元，完成預算0%。決算數大于年初預算數的主要原因是：市級領導專項審批撥付森林防火專項經費。
農林水支出（類）林業（款）其他林業支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為1.15萬元，完成預算0%。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算中功能科目調整。
4、住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：年初預算為19.65萬元，支出決算為19.65萬元，完成預算100%。完成年初預算的100%。
5、社會保障就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基養老保險繳費（項）：年初預算為49.12萬元，支出決算為0萬元，完成預算0%。決算數小于年初預算數的主要原因是：決算中功能科目調整。
2018 年度財政撥款基本支出 570.23 萬元，其中:
人員經費 413.09 萬元，占基本支出的 72.44%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費157.15萬元，占基本支出的27.56%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018 年度“三公”經費財政撥款支出預算數為 40 萬元，支出決算數為39.97 萬元,完成預算的 99.93%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為13.5萬元，支出決算為13.49萬元,完成預算的99.9 %, 決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年“三公”經費財政撥款支出比上年有所壓減。與上年相比減少4.44萬元，減少24.76%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年“三公”經費財政撥款支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為26.5萬元，支出決算為26.47萬元,完成預算的99.89%,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年“三公”經費財政撥款支出比上年有所增加。與上年相比增加8.62萬元，增長48.29%。增加的主要原因是我局辦理“10.30”特大非法狩獵案，遍及湖南、湖北、廣東、廣西、貴州、河南等省多個市縣區，公車運行維護費用相應增加。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018 年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算為 13.49 萬元， 占 33.75%；因公出國 （境）費支出決算為 0 萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算為26.47萬元，占66.25%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為13.49萬元，全年共接待國內公務接待批次270個、接待人次1350人次。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為26.47萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費26.47萬元，主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
我單位年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
項目績效自評結果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。
重點績效評價結果良好。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
2018 年臨湘市森林公安局機關運行經費財政撥款決算 157.15 萬元。比 2017 年增加 97 萬元，增長 39%。主要原因是：公車改革后公務交通補貼的發放和補發，及辦理“10.30”專案費用的增加。
（二）政府采購支出情況
臨湘市森林公安局2018年度政府采購支出總額19.16萬元，其中：政府采購貨物支出19.16元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛5輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車5輛，用于執法執勤、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變
化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相
關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事
務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術
監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
公共安全支出（類）：是指用于內衛、消防等武裝警察部隊的支出，包括
保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、
完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、
完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出
和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生
的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及
運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅
費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務
用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服
務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政
府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采
購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞
動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工
資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪
級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練
期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關
工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位
津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險
費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納
的公務員醫療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育
等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役
醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的
基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定
資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日
常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電
報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼
費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修
理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
被裝購置費：反映法院、檢察院、政府各部門以及軍隊（含武警）的被裝
購置支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工
資，稿費、翻譯費，評審費等。工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、
過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如
公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保
險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償
費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員
特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期
撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生
活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養
院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼
政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人員
其他資本性支出：反映發展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固
定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及購建基礎設施、大型修
繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規定納入固定資產核算范
圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。
專用設備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務會計制度規定納入
固定資產核算范圍的各類專用設備的支出。如通信設備、發電設備、交通監控
設備、衛星轉發器、氣象設備、進出口監管設備等，以及按規定提取的修購基
金。
第五部分 附件
