目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市五尖山森林公園管理處概況

一、主要職能

公園主要職能是負責森林生態資源的培植、保護、公共設施建設及旅游產品開發。是為市民提供休憩、健身、娛樂活動的公共服務場所，是為市民提供“綠色福利”的一座城郊型森林公園，屬公共財政投入的重點單位。

二、機構設置

從預算單位構成看，臨湘市五尖山森林公園管理處為獨立核算單位，部門決算為本級決算。決算單位構成為辦公室、財務股、檔案人事股、綜合防火辦、規劃建設股、旅游服務股、營林股7個股室。

第二部分 臨湘市五尖山森林公園管理處2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市五尖山森林公園管理處2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計511.45萬元，與2017年相比，收、支總計減少816萬元，減少61.49%。主要原因是上級項目補助資金減少。

二、收入決算情況說明

2018年收入511.45萬元，其中：一般公共預算撥款收入511.45萬元，比上年減少61.49%。占本年總收入100%。主要原因是上級項目補助資金減少。

三、支出決算情況說明

本年支出合計511.45萬元，其中：基本支出486.45萬元，占本年總支出95.11%。項目支出25萬元，占本年總支出4.89%，

上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計511.45萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少816萬元，減少61.49%。主要原因是上級項目補助資金減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出511.45萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少816萬元，減少61.49%。主要原因是上級項目補助資金減少。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出511.45萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出20萬元，占3.91%。農林水支出474.91萬元，占92.86%。商業服務業等支出5萬元，占0.98%。住房保障支出11.54萬元，占2.26%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為596.63萬元，支出決算為511.45萬元。

1（類）一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）其他一般公共服務支出20萬元；

年初預算數為0萬元，年終決算數為20萬元。完成年初預算的

2（類）農林水支出（款）林業（項）行政運行378.57萬元、林業事業機構91.34萬元、林業防災減災5萬元；

年初預算數為556.2萬元，年終決算數為474.91萬元。完成年初預算的85%。

3（類）商業服務業等支出（款）旅游業管理與服務支出（項）其他旅游業管理與服務支出5萬元；

年初預算數為0萬元，年終決算數為5萬元。

4（類）住房保障支出（款）住房改革支出（項）住房公積金11.54萬元。年初預算數為11.54萬元，年終決算數為11.54萬元。完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市五尖山森林公園管理處2018年度一般公共預算財政撥款基本支出486.45萬元。占一般公共預算撥款支出的 95 %.其中:人員經費435.91萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的89.61%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費50.53萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的10.39%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為11.8萬元，支出決算數為9.68萬元,完成預算的82.03%，其中：公務接待年初預算數為7.8萬元，決算數為6.57萬元，決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約；公務用車運行費年初預算數為4萬元，決算數為3.11萬元，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數為0萬元，因公出國（境）人數為0人，公務用車運行維護費決算數為3.11萬元，占32.13%。公務用車購置為0輛，公務用車保有量2輛,公務接待費決算數為6.57萬元，占67.87%。公務接待178批次1759人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少0.01萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監控。認真執行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經法規，嚴格執行了財經紀律，防止了違法違紀行為的發生，認真落實了有關資金要求。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

根據自評結果，2018年度本部門決算中項目績效自評效果良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

本單位無重點績效評價結果。

 十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

臨湘市五尖山森林公園管理處單位性質為財政補助事業單位，部門決算報表沒有機關（事業）運行經費統計數據。主要原因是：臨湘市五尖山森林公園管理處單位性質為財政補助事業單位，沒有機關運行經費統計數據。

（二）政府采購支出情況

2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。其中：授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛2車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛，主要用于森林防火。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商

農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出。包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。

績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

職業年金繳費：反映機關事業單位實際繳納的職業年金支出。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

電費：反映單位的電費支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市五尖山森林公園管理處部門決算公開表格.XLS