目錄

第一部分臨湘市五尖山森林公園管理處單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

臨湘市五尖山森林公園管理處

單位概況

一、 部門職責

（一）臨湘市五尖山森林公園的主要職能是負責森林生態(tài)資源的培植、保護、公共設施建設及旅游產品開發(fā)。是為市民提供休憩、健身、娛樂活動的公共服務場所，是為市民提供“綠色福利”的一座城郊型森林公園，屬公共財政投入的重點單位。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。五尖山森林公園管理處內設機構包括：

1.辦公室、

2財務股、

3.檔案人事股、

4.綜合防火辦、

5.規(guī)劃建設股、

6.旅游服務股、

7.營林股

（二）決算單位構成。五尖山森林公園管理處單位2019年部門決算公開單位構成包括：五尖山森林公園管理處單位本級；

第二部分

臨湘市五尖山森林公園管理處2019年度部門決算表（見附表）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計653.77萬元，與2018年相比，收、支總計增加142.32萬元，增長27.83%。主要原因是人員工資標準上調及增加了政府性基金，導致預算撥款增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計633.77萬元，其中：財政撥款收入628.77萬元，占99.21%；政府性基金預算財政撥款收入5萬元，占0.79%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計643.77萬元，其中：基本支出519.77萬元，占80.74%；項目支出124萬元，占19.26%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計653.77萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加142.32萬元，增長27.83%。主要原因是人員工資標準上調及增加了政府性基金，導致預算撥款增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出643.77萬元，占本年支出合計的98.47%。與2018年度相比，財政撥款支出增加132萬元，增長20.5%,主要原因是人員工資上調及一般公共服務類費用增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出643.77萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5萬元，占0.77%；社會保障和就業(yè)（類）支出31.04萬元，占4.83%；農林水（類）支出590.31萬元，占91.7%；住房保障（類）支出12.42萬元，占1.93%；其他支出5萬元，占0.77%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算為607.79萬元，支出決算為643.77萬元，完成年初預算的106%。其中：

1、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算增加5萬元，無年初預算，支出數與年初預算數不一致的原因是增加了一般公共服務支出。

2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預算為31.04萬元，支出決算為31.04萬元，完成年初預算的100%。3、農林水支出（類）農業(yè)（款）其他農業(yè)支出（項）1萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，決算增加1萬元，無年初預算，支出數與年初預算數不一致的原因是增加了其他農業(yè)支出。

4、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為291.44萬元，支出決算為291.44萬元，完成年初預算的

100%。

5、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）事業(yè)機構（項）。

年初預算為154.89萬元，支出決算為179.87萬元，，完成年初預算的116.13%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資標準上調。

6、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林生態(tài)效益補償（項）。

年初預算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%。

7、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）防災減災（項）。

年初預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%。

8、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項）。

年初預算為103萬元，支出決算為103萬元，完成年初預算的100%。

9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為12.42萬元，支出決算為12.42萬元，完成年初預算的100%.

10、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算增加5萬元，無年初預算。支出數與年初預算數不一致的原因是增加了社會福利公益事業(yè)支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出514.77萬元，其中：人員經費470萬元，占基本支出的91.3%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費44.77萬元，占基本支出的8.7%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、專用燃料費、勞務費、  委托業(yè)務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為10.8萬元，支出決算為10.77萬元,完成預算的99.72%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，  

公務用車購置費及運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為3.97萬元,完成預算的99.25%,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。  與上年相比增加0.86萬元，增長21.67%,增長的主要原因是防火宣傳力度加強及車輛老化維修費用增加。

公務接待費支出預算為6.8萬元，支出決算為6.79萬元,完成預算的99.85%,決算數小于預算數的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。  與上年相比增加0.22萬元，增長3.24%,增長的主要原因是我單位于19年度舉辦了全省國有林場技能競賽導致公務接待費用比上年度有所增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務用車運行維護費決算3.97萬元，占36.86%。公務接待費決算6.79萬元，占63.05%。其中：

公務用車購置及運行費預算為4萬元，支出決算為3.97萬元，完成預算的99.25%,主要是繼續(xù)加強公務用車管理，公務用車費用有所節(jié)約。

其中： 公務用車運行支出3.97萬元。主要是按規(guī)定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2019年12月31日，機關單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

公務接待費預算為6.8萬元，支出決算為6.79萬元，完成預算的99.85%,主要是積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務接待行為。

其中：其他國內公務接待支出6.79萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。臨湘市五尖山森林公園管理處2019年共接待國內公務接待批次183個、接待人次1831人次（不包括陪同人員）。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年政府性基金預算財政撥款收入5萬元,年初結轉和結余0萬元；本年支出5萬元，其中基本支出5萬元，項目支出0萬元,年末結轉和結余0萬元。

九、關于2019年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

為貫徹落實黨的十九大關于“全面實施績效管理”的戰(zhàn)略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據《中華人民共和國預算法》、以及預算績效管理要求，我單位組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目2個，資金90萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

（二）部門決算中項目績效自評結果

2019年度本級投入項目資金90萬元，一是用基礎設施維護80萬元，二是用于禁伐（森林資源保護）10萬元。各個項目的產出指標基本上能夠達到申報目標，取得了良好的經濟效益和社會效益。綜合自評結良好。

發(fā)現(xiàn)的主要問題：績效目標設定不夠細致、不夠合理。

下一步改進措施：根據項目資金使用情況，及時調整預算。在設定量化細化的績效目標時，更加科學合理的設置績效指標年度指標值，項目預算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高，績效指標體系建設逐漸豐富和完善，真正發(fā)揮績效管理的作用。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果

規(guī)范資金管理，嚴格支付審批程序，做到專款專用，認真開展了項目數據收集，各項目實施單位對照要求撰寫了項目自評報告和績效自評表，提供了項目實施具體材料，對每個項目實施、推進和完成情況均進行了現(xiàn)場勘驗檢查核實。按照上級要求圓滿完成各項任務，取得了良好的社會、生態(tài)、經濟效益，并按要求對基礎設施維護及森林資源保護專項資金進行了重點績效評價結果，重點績效評價結果良好。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

臨湘市五尖山森林公園管理處單位性質為財政補助事業(yè)單位，機關運行經費不列報。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費1.78萬元，用于召開公園管理處黨組會議，人數50人，內容為管理處日常例會，重大項目調度會，年度講評會議，脫貧攻堅會，掃黑除惡專項會議等；開支培訓費2.92萬元，用于開展黨員集中學習培訓，干部培訓，派出干部在外學習培訓等人數60人，內容為學習習近平新時代中國特色社會主義，學習黨的十九大精神等。

（三）政府采購支出情況

2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。其中：授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有輛2車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車2輛，用于森林防火。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經費。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。

手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。

會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

專用燃料費：反映用作業(yè)務工作設備的車、船設施等的油料支出。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。

工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。

撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人?

助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。

獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。

其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租