目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市林業科學技術研究所概況

一、主要職能

為了林業發展，負責名、優、特、稀新品種、新技術的引進、推廣及為搞好丘崗地開發及創造高效林業提供種苗服務。

二、機構設置

臨湘市林業科學技術研究所部門決算僅只有本級，內設辦公室、財務室、生產股等六個股室。

第二部分 臨湘市林業科學技術研究所2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市林業科學技術研究所2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計66.27萬元，與2017年相比，本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。主要原因是我單位從2018年2月才納入預算管理。

二、收入決算情況說明

2018年收入66.27萬元，其中：一般公共預算撥款收入66.27萬元，占本年總收入100%。本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。

三、支出決算情況說明

本年支出合計66.27萬元，其中：基本支出41.27萬元，占本年總支出62.28%。項目支出25萬元，占本年總支出37.72%。本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計66.27萬元，2017年無預算，主要原因是我單位從2018年2月才有財政撥款收入，才納入財政預算管理。故與上年對比情況為無。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出66.27萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。主要原因是我單位從2018年2月才納入財政預算管理。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出66.27萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出8萬元，占12.07%。農林水支出58.27萬元，占87.93%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算數為25萬元，支出決算數為66.27萬元，完成年初預算的265.08%。主要原因是2018年增加了7個財政撥款人員經費及其他經費，其中：

1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）國庫業務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，決算數與年初預算數不一致的原因是初次納入國庫業務管理，單位經費匱乏，增加了部分經費。

2、農林水支出（類）林業（款）林業技術推廣（項）。

年初預算為25萬元，支出決算為53.27萬元，完成年初預算的213.08%,決算數與年初預算數不一致的原因是本年決算時增加了7個財政㔍人員經費。

3、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數與年初預算數不一致的原是增加了秀美環境建設資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市林業科學技術研究所2018年度一般公共預算財政撥款基本支出41.27萬元，占一般公共預算撥款支出的62.28%。其中：

人員經費21.27萬元，占財政撥款基本支出的51.54%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費20萬元，占財政撥款基本支出的48.46%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算數為12.82萬元，預算數為12.82萬元,完成預算的100%。其中決算公務用車購置費0元，公務用車運行費為9.32萬元。預算公務用車購置費0元，公務用車運行費為9.32萬元，決算數與預算數持平；公務接待費決算為3.5萬元，預算數為3.5萬元，決算數與預算數持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數為0萬元，因公出國（境）團組數及人數為0人，公務用車運行維護費決算數為9.32萬元，占72.7%。車輛購置費為0萬元，公務用車保有量2輛。公務接待費決算數為3.5萬元，占27.3%。公務接待83批次415人次。本單位2017年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

按按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監控。認真執行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經法規，嚴格執行了財經紀律，防止了違法違紀行為的發生，認真落實了有關資金要求。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

根據自評結果，2018年度本部門決算中項目績效自評效果良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

本單位無重點績效評價結果，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本單位為事業單位，機關運行經費為0。

（二）政府采購支出情況

2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。其中：授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛2車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛，主要是生產用車。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

電費：反映單位的電費支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市林業科學技術研究所部門決算公開表格.XLS