目錄

第一部分臨湘市林業科學技術研究所概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

臨湘市林業科學技術研究所

單位概況

一、 部門職責

（一）臨湘市林業科學技術研究所管理國有苗圃、促進林業發展，負責名、優、特、稀新品種、新技術的引進、推廣及為搞好丘崗地開發和發揮創造高效林業提供種苗服務。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。臨湘市林業科學技術研究所內設機構包括：

1.綜合辦公室

2.黨建辦公室

3財務辦公室

4.生產銷售辦公室

（二）決算單位構成。臨湘市林業科學技術研究所單位2019年部門決算公開單位構成包括：臨湘市林業科學技術研究所單位本級。

第二部分

臨湘市林業科學技術研究所2019年度部門決算表（見附表）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計73.65萬元。與2018年相比，增加7.38萬元，增長11.13，主要是因為（ 1 ）人員增加，工資標準上調，導致預算撥款增加；（ 2 ）2019年增加了3萬元政府性基金撥款收入支出。

二、收入決算情況說明

本年收入合計73.65萬元，其中：財政撥款收入70.65萬元，占95.93%；政府性基金預算撥款收入3萬元，占4.07%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計73.65萬元，其中：基本支出48.65萬元，占66.06%；項目支出25萬元，占33.94%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計73.65萬元，與2018年相比，增加7.38萬元,增長11.13%，主要原因是人員經費增加，工資標準上調及政府性基金收入支出增加導致預算撥款增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出70.65萬元，占本年支出合計的95.93%，與2018年相比，財政撥款支出增加4.38萬元，增長6.6%，主要是因為人員經費增加，工資標準上調，導致預算撥款增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出70.65萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出10萬元，占14.15%；社會保障和就業支出（類）7.63萬元，占10.8%；農林水支出（類）49.97萬元，占70.73%，住房保障支出（類）3.05萬元，占4.32%；其他類支出3萬元，占4.25%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為70.65萬元，支出決算數為70.65萬元，完成年初預算的100%。

1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%。

2、一般公共服務（類）財政事務（款）國庫業務（項）。

年初預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為7.63萬元，支出決算為7.63萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

4、農林水支出（類）林業（款）林業和草原（項）。

年初預算為49.97萬元，支出決算為49.97萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為3.05萬元，支出決算為3.05萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出45.65萬元，其中：人員經費30.45萬元，占基本支出的66.7%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費15.2萬元，占基本支出的33.3%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、專用燃料費、勞務費、  委托業務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為11.7萬元，支出決算為4.6萬元，完成預算的39.3%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，

公務接待費支出預算為5.5萬元，支出決算為1.57萬元，完成預算的28.55%，決算數少于年初預算數3.93萬元，減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所減少。

公務用車購置費預算0萬元，決算支出0萬元，完成預算的0%；運行維護費支出預算6.2萬元，支出決算為3.03萬元，完成預算的48.87%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.57萬元，占34.13%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費0萬元，占0%；運行維護費支出決算3.03萬元，占65.87%。

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.57萬元，全年共接待來訪團組35個、來賓105人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及苗木購銷業務的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.03萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費3.03萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，生產用車2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預算財政撥款收入3萬元；年初結轉和結余0萬元；支出3萬元，其中基本支出3萬元，年末結轉和結余0萬元。

九、關于2019年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

為貫徹落實黨的十九大關于“全面實施績效管理”的戰略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據《中華人民共和國預算法》、以及預算績效管理要求，我單位對2019年度財政撥款預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目1個，資金25萬元。此項目為新品種苗木培育和育苗技術推廣，項目實施對臨湘市各鄉鎮的林業發展和美化鄉村環境做出重要貢獻。

（二）部門決算中項目績效自評結果

從評價情況來看，林科所2019年度部門整體支出績效評價得分為89分，結果為“良好”。項目全年預算數為25萬元，執行數為25萬元，完成預算的100%。對臨湘市各鄉鎮的林業發展和美化鄉村環境做出重要貢獻。

發現的主要問題：績效目標設定不夠具體化。

下一步改進措施：根據項目資金使用情況，及時調整預算。在設定量化細化的績效目標時，更加科學合理的設置績效指標年度指標值，項目預算執行及時、有效，績效管理水平不斷提高，績效指標體系建設逐漸豐富和完善，真正發揮績效管理的作用。

項目績效自評結果良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果

本單位無重點績效評價結果。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

臨湘市林業科學技術研究所單位性質為全額撥款的事業單位，機關運行經費不列報。

（二）一般性支出情況

2019年本單位開支會議費0萬元，培訓費0萬元。

（三）政府采購支出情況

本單位2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元，授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。。授予中小企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車2輛，其中，領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛主要是生產用車。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

城鄉社區支出（類）：是指用于城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。

手續費：反映單位支付的各類手續費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

物業管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。

專用燃料費：反映用作業務工作設備的車、船設施等的油料支出。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

退休費：反映行政事業單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。

撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人?

助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。

獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。

其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮退役士兵自謀職業的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租